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我国企业债券的品种和管理规定是怎样的?
广义的企业债券包括公司债券、狭义的企业债券和银行间市场发行的非金融企业债务融资工具。
我国企业债券的品种和管理规定:
1. 普通企业债券
企业债券发行受多个法律法规和规范性文件的约束。
2. 中小企业集合债券
是指同一区域内由当地政府国资部门(或发改委、金融办、中小企业服务局)等作为牵头人组织、以多个中小企业构成联合发行主体,若干个中小企业各自确定债券发行额度,采用集合债券的形式,使用统一的债券名称,形成一个总发行额度而发行的约定到期还本付息的一种企业债券。
3. 小微企业增信集合债券与创投企业债券
小微企业增信集合债是指以地方融资平台或国有企业为发行主体,面向机构投资者发行,募集资金以银行委托贷款的方式发放给小微企业的创新类企业债券品种。
支持符合条件的创业投资企业、股权投资企业、产业投资基金发行企业债券,专项用于投资小微企业。对于集合债券发行主体中募集资金规模小于 1亿元的,可以全部用于补充公司营运资金。
4. 可续期企业债券(武汉地铁集团)
可续期企业债券,是指在约定的计息周期(一般 3~5 年)到期时,发行人可按约定的利率调整机制调整利率后,继续延长一个周期的企业债券,理论上可不断续期永续存在,具有期限超长、主动赎回、可充当资本金等诸多优势。这使其具备了永续债的基本特征。
5. 项目收益债券
由项目实施主体或其实际控制人发行的,与特定项目相联系的,债券募集资金用于特定项目的投资与建设,债券的本息偿还资金完全或主要来源于项目建成后运营收益的企业债券。发行项目收益债券募集的资金,只能用于该项目建设、运营或设备购置,不得置换项目资本金或偿还与项目有关的其他债务,但偿还已使用的超过项目融资安排约定规模的银行贷款除外。
6. 专项债券
专项债券是指债券募集资金用于特定项目的债券。
专项债券不是某一个债券品种,它可以是普通企业债券,也可以是创新的项目收益债券、永续债券、债贷组合债券等。如:城市停车场建设专项债券、城市地下综合管廊建设专项债券、战略新兴产业专项债券等。
7. 债贷组合
债贷组合是按照“融资统一规划、信贷统一授信、动态长效监控、全程风险管理”模式,由银行为企业制定系统性融资规划,根据项目建设融资需求,将企业债券和贷款统一纳入银行综合授信管理体系,对企业债务融资实施全程管理。
我国企业债券和公司债券的区别有哪些?:按照法定程序发行并向债权人承诺于指定日期还本付息的有价证券。我国企业债券和公司债券的区别:中央企业发行企业债券,地方企业发行企业债券,公开发行执行中国证监会核准制。私募发行执行中国证券业协会备案制;包括可以用于偿还银行贷款、改善财务结构等股东大会核准的用途,发行申报程序视企业类型不同而定——中央直接管理企业的申请材料直接申报。实践中企业债券相对较多采取了担保的方式;
我国非金融企业债务融资工具的品种和管理规定是什么?:我国非金融企业债务融资工具的品种和管理规定是什么?(2)融资工具发行参与方,融资工具的发行利率根据企业和融资工具级别、银行间市场资金面情况等要素,具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的。具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的:向银行间市场特定机构投资人发行债务融资工具,并在特定机构投资人范围内流通转让的行为。2)非公开定向债务融资工具
我国企业债券的品种和管理规定是怎样的?:广义的企业债券包括公司债券、狭义的企业债券和银行间市场发行的非金融企业债务融资工具。若干个中小企业各自确定债券发行额度,募集资金以银行委托贷款的方式发放给小微企业的创新类企业债券品种,支持符合条件的创业投资企业、股权投资企业、产业投资基金发行企业债券。对于集合债券发行主体中募集资金规模小于 1亿元的,债券募集资金用于特定项目的投资与建设。
2020-05-29
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