2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第六章 基金管理人的合规管理、风险管理和内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、基金管理人合规部门的合规检查重点内容不包括（）。【单选题】

A.公司是否独立运作

B.公平交易制度建设及执行情况

C.重大关联交易的执行情况

D.基金公司的收入情况

正确答案:D

答案解析:选项D正确，一般来说，基金管理人合规部门的合规检查重点包括以下方面：①公司是否独立运作；股东会、董事会、监事（会）或审计委员会是否有效制衡；董事、监事、审计委员会委员是否按照相关法律法规和公司章程的规定履行职责，特别是独立董事是否独立、客观、公正地发表意见；公司相关会议的原始会议记录及会议纪要是否真实、准确、完整，是否按规定存档。②公平交易制度建设及执行情况。检查公平交易分析的方法及其有效性，是否存在违反公平交易的行为；公司旗下管理的不同性质基金账户之间，是否遵循了公平交易原则。③重大关联交易的执行情况。检查基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券的情况，或者从事其他重大关联交易的，是否遵循基金份额持有人利益优先的原则，是否存在利益输送的情况，是否履行信息披露义务等。④员工特别是投资、研究人员及其配偶、利害关系人的证券投资活动管理制度是否健全有效，是否存在利用基金未公开信息获取利益的情况。⑤投资决策的依据，以及基金管理人内部公司的规定和投资决策流程是否有被突破。在实际操作中，基金经理的授权是否有被突破，基金经理的买卖是否突破了证券库的管理。⑥风险管理制度是否涵盖了不同风险控制环节；是否涵盖了对各类产品、业务的各类风险的管理；是否涵盖了基金运作及公司日常管理主要的业务风险，特别是投资风险、后台运营风险和信息技术系统风险等；是否建立了有效的子公司业务风险管理、关联交易制度等，防范可能出现的风险传递、利益冲突和利益输送。

2、关于基金管理公司监察稽核制度的表述，错误的是（）。【单选题】

A.基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作

B.督察长应强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况

C.公司督察长可以列席相关会议、调阅相关档案

D.公司应设立督察长，对董事会负责

正确答案:B

答案解析:选项B说法错误，基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保各项经营管理活动的有效运行。基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作，对违反法律法规和内部控制制度的，应当追究有关部门和人员的责任。基金管理人应当设立督察长或合规负责人，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据监察稽核工作的需要，督察长或合规负责人可以列席相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

3、反洗钱合规性风险管理措施主要不包括（）。【单选题】

A.建立客户尽职调查制度，制定客户和受益所有人识别流程

B.信息披露前应经过必要的合规性审查

C.建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源

D.建立反洗钱黑名单管理流程，加强对黑名单的实时更新和管控

正确答案:B

答案解析:选项B不包括，反洗钱合规性风险管理措施主要包括但不限于以下内容：（1）建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。（2）建立客户尽职调查制度，制定客户和受益所有人识别流程，严格按照规定进行受益所有人信息登记。（3）建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。（4）建立反洗钱黑名单管理流程，加强对黑名单的实时更新和管控。

4、基金公司风险管理的目标不包括（）。【单选题】

A.不断提高经营效率，促进基金管理人实现发展战略

B.通过建立健全风险管理体系，确保经营管理合法合规、受托资产安全、财务报告和相关信息真实、准确、完整

C.维护公司利益，在风险最小化的前提下，确保公司利益最大化

D.确保经营合法合规、资产安全和信息可用

正确答案:C

答案解析:选项C正确，基金管理人的风险管理的目标是通过建立健全风险管理体系，确保经营管理合法合规、受托资产安全、财务报告和相关信息真实、准确、完整，不断提高经营效率，促进基金管理人实现发展战略。可见，基金管理人的风险管理的最终目标是经营目标，即提高经营效率，促进实现战略，但风险管理直接的目标是确保经营合法合规、资产安全和信息可用，在此前提下才能实现最终的经营目标。

5、基金管理公司的督察长应由（）聘任。【单选题】

A.基金经营所在地中国证监会派出机构

B.基金管理公司董事会

C.中国证监会

D.基金管理公司总经理

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金管理人应当设立督察长或合规负责人，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。