2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、“结构性的早期干预和解决方案”也称为（）。【单选题】

A.适度监管

B.高效监管

C.依法监管

D.审慎监管

正确答案:D

答案解析:选项D正确，审慎监管也称 “结构性的早期干预和解决方案”，是金融业特有的一项监管原则，旨在通过偿付能力监管和风险防控制度体系，维护基金投资人对金融市场的信心。

2、根据资产管理计划投资集中度的相关规定，下列投资行为中，违反监管要求的是（）。【单选题】

A.某集合资产管理计划资产净值为 1 亿元，其投资于某只公开挂牌交易债券的资金金额为 2000 万元

B.某证券期货经营机构管理的 10 只集合资产管理计划，合计投资于某一非标准化债权类资产的资金占该非标资产总规模的 30%

C. 某证券期货经营机构管理的全部资产管理计划（不含公募基金）持有某上市公司可流通股票的比例为 22%，其管理的公募基金额外持有该公司可流通股票的比例为 6%

D.某证券期货经营机构管理的全部资产管理计划净资产合计为 800 亿元，其中投资于非标准化债权类资产的资金总额为 280 亿元

正确答案:B

答案解析:资产管理计划投资集中度要求：投资比例：除法规另有规定外，一个集合资产管理计划投资于同一资产的资金，不得超过该计划资产净值的25%；除法规另有规定外，同一证券期货经营机构管理的全部集合资产管理计划投资于同一资产的资金，不得超过该资产的25%；除法规另有规定外，同一证券期货经营机构管理的全部资产管理计划及公募基金合计持有单一上市公司发行的股票不得超过该上市公司可流通股票的30%；同一证券期货经营机构管理的全部资产管理计划投资于非标准化债权类资产的资金不得超过其管理的全部资产管理计划净资产的35%。投资金额：同一证券期货经营机构管理的全部资产管理计划投资于同一非标准化债权类资产的资金合计不得超过300亿元。

3、关于基金监管的“三公”原则，下列说法错误的是（）。【单选题】

A.确保基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化

B.对监管对象公正执法、一视同仁

C.基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为

D.监管部门必须依法监管

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误，公开、公平、公正也称 “三公” 原则，是基金监管的另一重要原则。公开原则是指基金监管应当确保基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化，且监管规则和处罚也应当根据政务公开原则公开。公平原则是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。公正原则是指基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正执法、一视同仁，是依法监管原则的具体化。

4、中国资产管理行业发展中内部行业变革加快高质量发展步伐，其体现不包括（）。【单选题】

A.开放视角：高水平的双向开放，提升我国资产管理行业国际化水平

B.市场视角：资本市场体系的完善与注册制的全面落地为资产管理行业提供更多服务与投资机会

C.政策视角：政策的支持为资产管理行业提供了良好的发展环境

D.机构视角：以自身优势提升数字化、专业化和差异化的高质量市场竞争能力

正确答案:B

答案解析:内部行业变革加快高质量发展步伐：1、机构视角：以自身优势提升数字化、专业化和差异化的高质量市场竞争能力；2、开放视角：高水平的双向开放，提升我国资产管理行业国际化水平；3、政策视角：政策的支持为资产管理行业提供了良好的发展环境。

5、基金管理人的合规负责人履行职责的范围为（）。【单选题】

A.公司运作的主要环节

B.基金及公司运作的所有业务环节

C.基金运作的主要环节

D.公司稽核部的人员设置及业务管理

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金管理人的合规负责人负责组织指导公司监察稽核工作，履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。合规负责人直接向董事会负责。

6、基金资产保管职责应由下列（）承担。【单选题】

A.基金销售机构

B.基金注册登记机构

C.基金管理人

D.基金托管人

正确答案:D

答案解析:选择D正确，为了保证基金财产的安全，基金原则上由独立于基金管理人的基金托管人托管，法律法规及自律规则另有规定的除外。

7、基金管理人内部控制机制的层次一般不包括（）。【单选题】

A.内部控制大纲

B.部门主管自律

C.部门业务规章

D.基本管理制度

正确答案:B

答案解析:选项B正确，内部控制制度是整个内部控制系统总体以及各环节运行的依据，包含以下三个层次：内部控制大纲：对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总览。应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等。基本管理制度：应当至少包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。部门业务规章：在基本管理制度基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位职责、操作手册等的具体说明。

8、下列关于基金的会计核算工作的说法中，错误的是（）。【单选题】

A.对所管理的基金应当独立核算

B.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体

C.不同基金账薄记录应当相互独立

D.不同基金的名册登记应当独立

正确答案:B

答案解析:基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

9、基金管理公司子公司A发行了某单一客户资产管理计划，并聘请了符合规定的B私募基金管理人担任该计划的投资顾问，在该计划的日常投资运作中，A公司为维护与B私募的投顾关系，通常会优先处理该计划的交易指令，B私募为提高该计划的投资业绩也会时常以优于市价的条件参与非关联方的股票大宗交易，因该计划表现优异，A公司在对外宣传材料中将该计划投资业绩与其主动管理的其他专户合并计算用以展示其的投研实力。根据以上材料，回答以下题目。基金管理人控制合规性风险的措施，主要包括（）。Ⅰ.检查公平交易的方法及其有效性Ⅱ.引入第三方评估机构进行合规审核评价Ⅲ.安排合规人员到相关部门兼职，查找问题原因Ⅳ.杜绝信息共享，实现部门间信息隔离【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:一般来说，基金管理人的合规检查包含以下程序。①制定合规检查计划。基金管理人在开展合规工作时，首先需要制定合规检查计划，其次需要列出检查的目标、步骤和流程。一旦检查开始，不能随意变更计划。一旦检查工作扩大规模，也需要及时修正检查计划。②调查和分析。基金管理人在公司内部开展合规检查时，可能出现内部人员不配合、隐瞒实情的情况，需要合规部门人员进行独立检查、调查。合规检查、调查需要利用先进的技术包括数据分析技术，但检查调查手段不能干扰公司日常的业务运作。③合规检查评价。合规检查工作需要进行阶段性的评估，这种评估可以引入第三方评估，将合规审核评价作为对下一次审核计划制定的重要决策依据，同时，对审核工作人员的工作绩效也是一种评价，以便改进合规部门的工作。Ⅳ与合规风险无关。

10、（）是为了规范公司的组织和行为，保护公司、股东、职工和债权人的合法权益，完善中国特色现代企业制度，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展而制定的国家法律。【单选题】

A.《合伙企业法》

B.《证券法》

C.《公司法》

D.《信托法》

正确答案:C

答案解析:《公司法》是为了规范公司的组织和行为，保护公司、股东、职工和债权人的合法权益，完善中国特色现代企业制度，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展而制定的国家法律。