2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第二十六章 基金管理人的合规管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告，这属于合规管理的（）。【单选题】

A.独立性原则

B.公正性原则

C.专业性原则

D.协调性原则

正确答案:B

答案解析:选项B正确，合规管理的基本原则包括：（1）独立性原则，指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。 （2）客观性原则，指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。 （3）公正性原则，指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。 （,4）专业性原则，是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。 （,5）协调性原则，是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。 ,

2、基金管理人设监事会，监事会向（）负责。【单选题】

A.董事会

B.管理层

C.董事长

D.股东会

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金管理人设监事会，监事会向股东会负责。

3、基金管理公司督察长履行职责的范围为（）。【单选题】

A.公司运作的主要环节

B.基金及公司运作的所有业务环节

C.基金运作的主要环节

D.公司稽核部的人员设置及业务管理

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金管理人应保证督察长的独立性。督察长负责组织指导公司监察稽核工作， 履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。

4、若发现重大的合规政策问题，管理层必须立即向（）汇报。【单选题】

A.董事会

B.股东大会

C.合规与风险管理委员会

D.监事会

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金管理人的高级管理层负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工定期评价各项合规政策和执行状况；若发现重大的合规问题，管理层必须立即向董事会汇报。

5、下列关于合规风险、操作风险、声誉风险和道德风险，说法错误的是（）。【单选题】

A.合规风险不能简单视同于操作风险、声誉风险和道德风险

B.大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上

C.操作风险是指由基金管理人经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险

D.道德风险是指基金管理人员为谋求私利故意采取不利于公司和行业的行为导致的风险

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，C项是声誉风险的含义。合规风险不能简单视同于操作风险、声誉风险和道德风险。虽然大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上，但其背后往往潜藏着操作环节的不合理和操作人员缺乏合规守法意识；声誉风险则是指由基金管理人经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险；道德风险主要是指基金管理人员为谋求私利故意采取不利于公司和行业的行为导致的风险。