2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、（）是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。【单选题】

A.公正性原则

B.客观性原则

C.专业性原则

D.协调性原则

正确答案:B

答案解析:选项B正确，在合规管理的基本原则中，客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。

2、（）是社会认可和人们普遍接受的行为规范，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。【单选题】

A.道德

B.法律

C.行政法规

D.思想观念

正确答案:A

答案解析:选项A正确，道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。

3、以下事项中，不属于托管人应在事件发生之日起2日内编制并披露临时报告的是（）。【单选题】

A.托管人受到监管部门的调查

B.托管人召集基金份额持有人大会

C.发生涉及非托管业务的诉讼

D.托管部门主要业务人员在1年内变动超过30%

正确答案:C

答案解析:选项C正确，当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如：基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过30%，托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及地方证监局备案。

4、（）是金融市场上主要的资金供应者。【单选题】

A.政府

B.非金融机构

C.居民

D.金融机构

正确答案:C

答案解析:选项C正确，个人居民是金融市场上主要的资金供给者，是金融市场供求均衡的重要力量。

5、投资者进行ETF证券认购时需具有（）。【单选题】

A.沪、深B股证券账户

B.开放式基金账户

C.沪、深A股证券账户

D.封闭式基金账户

正确答案:C

答案解析:选项C正确，投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。投资者进行场内现金认购时需具有沪、深A股证券账户或证券投资基金账户；进行场外现金认购时具有沪、深A股证券账户或证券投资基金账户；进行证券认购时需具有沪、深A股证券账户。

6、《证券投资基金法》规定，基金份额登记机构应妥善保存登记数据，其保存期限自基金账户销户之日起不得少于（）年。【单选题】

A.5

B.10

C.15

D.20

正确答案:D

答案解析:选项D正确，《证券投资基金法》规定，基金份额登记机构的法定义务之一是妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年

7、道德与法律是社会行为规范最主要的两种形式，下列关于两者的说法错误的是（）。【单选题】

A.道德的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断

B.都属于上层建筑范畴

C.二者在根本目的上具有一致性

D.法律对传播道德具有促进作用

正确答案:A

答案解析:选项A说法错误，道德以价值判断，即以公认的是非、善恶、美丑、正邪等范畴为评价标准；而法律的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断；道德与法律都属于上层建筑范畴；二者在根本目的上具有一致性；法律对传播道德具有促进作用。

8、基金管理公司必须以（）为会计核算主体。【单选题】

A.基金管理公司

B.所管理的全部基金总体

C.所管理的不同基金类别

D.所管理的每只基金

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

9、买入200份封闭式基金份额，买入价格1.50元/份，交易佣金0.25%，按沪、深交易新公布的收费标准，该交易佣金应为（）。【单选题】

A.0元

B.5元

C.0.75元

D.10元

正确答案:B

答案解析:选项B正确，按照沪、深证券交易所公布的收费标准，我国基金交易佣金不得高于成交金额的0.3%（深圳证券交易所特别规定该佣金水平不得低于代收的证券交易监管费和证券交易经手费，上海证券交易所无此规定），起点5元，不足5元的按5元收取，由证券公司向投资者收取。则：200×1.50×0.25%=0.75元<5元，所以该交易佣金应为5元。

10、基金宣传推介材料登载过往业绩时，基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载（）。【单选题】

A.从合同生效之日起计算的业绩

B.自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩

C.当年上半年的业绩

D.自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应当登载当年上半年度的业绩

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金宣传推介材料登载过往业绩的，基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩。