2024年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、（）是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。【单选题】

A.内控大纲

B.基本管理制度

C.部门业务规章

D.业务操作手册

正确答案:C

答案解析:选项C正确，部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、 岗位责任、操作守则等的具体说明。

2、经理层人员对于股东虚假出资、抽逃或者变相抽逃出资的，应当予以抵制，并立即向（）报告。【单选题】

A.董事会

B.监事会

C.中国证监会及相关派出机构

D.股东大会

正确答案:C

答案解析:选项C正确，经理层人员对于股东虚假出资、抽逃或者变相抽逃出资、以任何形式占有或者转移公司资产等行为以及为股东提供融资或者担保等不当要求，应当予以抵制，并立即向中国证监会及相关派出机构报告。

3、下列关于基金从业人员需要遵守的规范，不正确的是（）。【单选题】

A.当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范

B.应当自觉遵守《自律准则》规定的各类行为规范

C.应当积极配合基金监管机构的监管

D.基金从业人员都负有监督职责

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误，遵守法律法规等行为规范包括以下要求：（1）基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级別的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范。（2）基金从业人员应当自觉遵守《自律准则》规定的各类行为规范。（3）基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管。（4）负有监督职责的基金从业人员，要忠实履行自己的监督职责，及时发现并制止违法违规行为，防止违法违规行为造成更加严重的后果。（5）普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。

4、督察长发现基金及公司运作中存在问题时，做法不当的是（）。【单选题】

A.应当及时告知公司总经理和相关业务负责人

B.应当提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实

C.基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告

D.直接参与实施整改措施

正确答案:D

答案解析:选项D正确，督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及吋告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实；基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。

5、下面不属于基金监管所依据的部门规章或规范性文件的是（）。【单选题】

A.《证券投资基金管理公司管理办法》

B.《公开募集证券投资基金运作管理办法》

C.《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》

D.《证券投资基金销售管理办法》

正确答案:C

答案解析:选项C正确，《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》属于基金监管中的自律规则；部门规章和规范性文件主要有：《证券投资基金管理公司管理办法》《证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定》《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》《证券投资基金托管业务管理办法》《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金销售管理办法》《证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金评价业务管理暂行办法》等；自律规则主要有：《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》《基金经理注册登记规则》《基金从业人员证券投资管理指引（试行）》《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》等。

6、（）是基金管理人的内部合规管理活动，能把公司可能受到的处罚降到最低。【单选题】

A.合规审核

B.合规管理

C.合规培训

D.合规投诉处理

正确答案:A

答案解析:选项A正确，合规审核是基金管理人的内部合规管理活动，随着基金行业合规要求的不断加强，基金行业合规审核越来越必要，其目标是把外部监督可能发现的问题及时在内部发现并进行有效的处理。合规审核能把公司可能受到的处罚降到最低。

7、证券投资基金反映的是（）关系。【单选题】

A.债权债务

B.所有权

C.信托

D.产权

正确答案:C

答案解析:选项C正确，基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人；股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东；债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后就成为公司的债权人。

8、根据投资目标的不同，基金的分类不包括（）【单选题】

A.混合型基金

B.增长型基金

C.收入型基金

D.平衡型基金

正确答案:A

答案解析:选项A正确，根据投资目标可以将基金分为增长型（成长型）基金、收入型基金和平衡型基金。

9、基金销售机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户是（）。【单选题】

A.基金账户

B.银行存款账户

C.结算备付金账户

D.基金销售结算专用账户

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金销售结算专用账户是指基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户。

10、关于道德与法律的联系，下列说法中不正确的是（）。【单选题】

A.功能互补

B.相互促进

C.内容转化

D.手段一致

正确答案:D

答案解析:选项D说法不正确，道德与法律的联系表现在：（1）目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。二者都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。因此，二者在根本目的上具有一致性。（2）内容转化。法律规范以道德评价为基础，法律规范将“必须遵守”的道德规范转化为法律规范，把一些积极的道德标准规定为法律应遵循的准则，同时也将一些消极的道德行为通过立法形式予以禁止。（3）功能互补。道德在调整范围上对法律具有补充作用。（4）相互促进。法律对传播道德具有促进作用。