2024年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、以下选项中不属于基金运作信息披露文件的是（）。【单选题】

A.基金上市交易公告书

B.基金资产净值和份额净值公告

C.基金定期报告

D.基金份额发售公告

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金份额发售公告属于基金募集信息披露。基金运作信息披露文件包括：基金上市交易公告书、基金资产净值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。其中，基金年度报告、半年度报告和季度报告统称为“基金定期报告”。

2、依据资产配置的不同，混合基金不包括（）。【单选题】

A.偏股型基金

B.偏债型基金

C.股票型基金

D.灵活配置型基金

正确答案:C

答案解析:选项C正确，依据资产配置的不同，可以将混合基金分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金、灵活配置型基金等。

3、某投资者赎回上市开放式基金1万份基金单位，持有时间为1年半，对应的赎回费率为0.5%。假设赎回当日基金单位净值为1.025元，则其可得净赎回金额为（）元。【单选题】

A.10198.75

B.10197.75

C.12189.68

D.12187.68

正确答案:A

答案解析:选项A正确，根据公式：净赎回金额=赎回总额-赎回费用，其中：赎回总额=赎回数量×赎回当日基金份额净值，赎回费用=赎回总额×赎回费率，则：赎回总金额=10000×1.025=10250元，赎回手续费=10250×0.005=51.25元，净赎回金额=10250-51.25=10198.75元。

4、下列关于基金半年度报告中财务报表附注披露的相关内容，说法错误的是（）。【单选题】

A.半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

B.半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告

C.半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目

D.半年度报告要对人事变动的状况做出说明

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误，半年度报告不需要对人事变动的状况做出说明。半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露。例如：（1）半年度报告无须披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，而且关联交易的披露期限也不同于年度报告。（2）半年度报告只对当期的报表项目进行说明，无须说明2个年度的报表项目。 

5、证券投资基金在资本市场上发挥着重要作用，证券投资基金的作用不包括（）。【单选题】

A.优化金融结构，促进了经济增长

B.有利于证券市场的稳定发展

C.拓宽了中小投资者的投资渠道

D.推动股票指数持续上升

正确答案:D

答案解析:选项D正确，证券投资基金是一种集中资金、专业理财、组合投资、分散风险的集合投资方式，其在金融体系中的地位和作用有：（1）为中小投资者拓宽投资渠道；（2）优化金融结构，促进经济增长；（3）有利于证券市场的稳定和健康发展；（4）完善金融体系和社会保障体系；（5）推动责任投资，实现可持续发展。

6、下列关于ETF申购与赎回的说法中，错误的是（）。【单选题】

A.ETF的申购和赎回程序为提出-确认与通知-清算交收与登记

B.ETF的申购和赎回坚持三项原则

C.ETF的申购和赎回中，场外交付现金对价赎回按0.2%的标准收取佣金

D.ETF的申购和赎回的场所为参与券商或参与券商提供的其他方式

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，ETF的申购和赎回中，场外交付现金对价赎回按0.5%的标准收取佣金。ETF的申购和赎回程序为提出；确认与通知；清算交收与登记。ETF的申购和赎回坚持三项原则：（1）场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式；（2）场内申购赎回ETF的申购对价和赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价；（3）申购和赎回申请提交后不得撤销。ETF的申购和赎回的场所为参与券商或参与券商提供的其他方式。

7、基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向（）报告Ⅰ.公司董事会Ⅱ.中国证监会Ⅲ.中国证监会相关派出机构Ⅳ.公司监事会【单选题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实；基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。

8、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（）日公告基金份额持有人大会召开时间、会议形式等事项。【单选题】

A.10

B.15

C.30

D.60

正确答案:C

答案解析:选项C正确，召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

9、通常对封闭式基金的财务会计报表分析不包括（）。【单选题】

A.持仓结构分析

B.基金份额变动分析

C.盈利能力分析

D.投资风格分析

正确答案:B

答案解析:选项B正确，对于开放式基金来说，基金的份额会随申购、赎回活动而变动，基金的定期报告中一般会披露基金份额的变动情况和基金持有人的结构。通过对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减，因此其财务会计报表分析中不包括基金份额变动分析。

10、下列关于诚实守信的基本要求，说法不正确的是（）。【单选题】

A.不得欺诈客户

B.不得进行内幕交易

C.不得操纵市场

D.持证上岗

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误，持证上岗是专业审慎的基本要求。诚实守信的基本要求包括：（1）不得欺诈客户；（2）不得进行内幕交易和操纵市场；（3）不得进行不正当竞争。