2023年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、创业投资基金投资初创期或成长期的未上市企业，成长性（），风险（），往往需要分散投资，以降低基金的整体运营风险。【单选题】

A.差，小

B.差，大

C.好，小

D.好，大

正确答案:D

答案解析:选项D正确：创业投资基金投资初创期或成长期的未上市企业，成长性好，但风险大，往往需要分散投资，以降低基金的整体运营风险；因此，一般需要具备一定规模， 以利于基金投资于若干不同项目。并购基金进行控股型收购，所需资金体量较大，因此也需要具备一定规模。从这个角度讲，创业投资基金、股权投资基金通常均需要具备一定的规模。

2、以下关于尽职调查说法错误的是（）。【单选题】

A.财务尽职调查重点关注目标公司的历史财务业绩情况，并对企业未来财务状况进行合理预测

B.业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心

C.业务尽职调查注重对企业未来价值和成长性的合理预测，经常采用趋势分析和结构分析工具

D.法律尽职调查的作用是帮助股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误：财务尽职调查重点关注目标公司的历史财务业绩情况，并对企业未来财务状况进行合理预测。财务尽职调查不同于审计，财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险，注重对企业未来价值和成长性的合理预测，经常采用趋势分析和结构分析工具，在财务预测中经常会用到场景分析和敏感度分析等方法。业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势。法律尽职调查的作用是帮助股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险。

3、下列不属于创业投资基金需满足的条件是（）。【单选题】

A.仅从事创业投资及相关活动的

B.投资在公开市场上市的企业

C.名称和投资策略鲜明地体现创业投资特点

D.不投资在公开市场上市的企业

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：广义股权投资基金是指“投资于企业非公开交易的私人股权”的投资基金。尽管股权投资基金起源于创业投资基金，广义创业投资基金和广义股权投资基金是完全等同的概念，但是从监管上的可操作性考虑，在我国的分类体系中，符合下列全部条件时，属于创业投资基金：（1）仅从事创业投资及相关活动的；（2）不投资在公开市场上市的企业，但是所投资未上市企业上市后，创业投资基金所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限；（3）名称和投资策略鲜明地体现创业投资特点。此处创业投资，是指向处于创业各阶段的成长性企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或者相对成熟后主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式。因新三板挂牌公司属于未上市公司，投资于新三板企业的基金可归为创业投资基金。

4、股权投资基金管理人应当通过私募基金登记备案系统及时履行股权投资基金管理人及其管理的股权基金的（）报送更新等信息报送义务。Ⅰ. 季度报告Ⅱ. 年度报告Ⅲ. 重大事项信息Ⅳ. 月度报告【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：股权投资基金管理人应当通过私募基金登记备案系统及时履行股权投资基金管理人及其管理的股权基金的季度报告、年度报告和重大事项信息报送更新等信息报送义务。

5、政府引导基金对创业投资基金的支持方式不包括（）。【单选题】

A.参股

B.融资担保

C. 跟进投资

D.资产重组

正确答案:D

答案解析:选项D正确，政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融资担保、跟进投资。

6、内部控制工作必须覆盖公司的所有业务部门和岗位，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各项经营业务流程与环节是指（）。【单选题】

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.首要性原则

正确答案:A

答案解析:健全性原则：内部控制工作必须覆盖公司的所有业务部门和岗位，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各项经营业务流程与环节。

7、律师对申请股权基金管理人登记的机构出具法律意见书时应先进行充分的尽职调查，尽职调查事项可以不包括（）。【单选题】

A.分析申请机构所申请业务应适用的自律规范

B.调查申请机构是否兼营可能与股权投资基金业务存在冲突的业务

C.统计申请机构的高管是否具备基金从业资格

D.了解申请机构的股权结构，是否存在直接、间接外资来源

正确答案:A

答案解析:A项不属于律师对申请股权基金管理人登记的机构出具法律意见书时进行的尽职调查事项。

8、假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1 000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额为2 000万份，运用一般的会计法则计算，基金份额净值为（）元。【单选题】

A.1.5

B.1.15

C.2

D.3.5

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。基金份额净值=（基金总资产-基金负债）/基金总份额=（10 × 30+ 50 × 20 +100 × 10+1 000 - 500 - 500）/2 000 =1.15（元）。

9、目前大量申请股权投资基金管理人登记的机构欠缺诚信约束，提交申请材料不真实、不准确、不完整，中国证券投资基金业协会办理登记面临较高（  ）。【单选题】

A.系统风险

B.操作风险

C.道德风险

D.政策风险

正确答案:C

答案解析:目前大量申请股权投资基金管理人登记的机构欠缺诚信约束，提交申请材料不真实、不准确、不完整，中国证券投资基金业协会办理登记面临较高道德风险。

10、在我国，目前股权投资基金只能以（）方式募集。【单选题】

A.非公开

B.公开

C.半公开

D.以上都可以

正确答案:A

答案解析:选项A正确，在我国，目前股权投资基金只能以非公开方式募集。