2022年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、在我国基金定期报告的披露中，基金年度报告的主要内容不包括（）。【单选题】

A.交易的业务规则的编制及披露

B.基金财务会计报告的编制与披露

C.基金投资组合报告的披露

D.基金净值表现的披露

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金年度报告的主要内容如下：（1）基金管理人和托管人在年度报告披露中的责任；（2）正文与摘要的披露；（3）关于年度报告中的重要提示；（4）基金财务指标的披露；（5）基金净值表现的披露；（6）管理人报告的披露；（7）基金财务会计报告的编制与披露；（8）基金投资组合报告的披露；（9）基金持有人信息的披露；（10）开放式基金份额变动的披露。

2、合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。这属于合规管理的（ ）。【单选题】

A.独立性原则

B.客观性原则

C.专业性原则

D.协调性原则

正确答案:D

答案解析:合规管理的基本原则包括：独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则和协调性原则。D项符合题意：协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗；A项不符合题意：独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动；B项不符合题意：客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为；C项不符合题意：专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。

3、基金托管协议是基金管理人与（）之间订立的，就基金投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等方面达成的协议书。【单选题】

A.基金托管人

B.基金份额持有人

C.基金销售人

D.监管机构

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

4、基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）的除外。【单选题】

A.1个月

B.6个月

C.9个月

D.12个月

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。

5、混合基金的风险____股票基金，预期收益____债券基金。（）【单选题】

A.低于；高于

B.高于；低于

C.低于；低于

D.高于；高于

正确答案:A

答案解析:选项A正确，通常，混合基金的风险低于股票基金，预期收益则要高于债券基金。

6、基金信息披露的最根本、最重要的原则是（）原则。【单选题】

A.时效性

B.重要性

C.真实性

D.全面性

正确答案:C

答案解析:选项C正确，真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则，它要求披露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态。

7、公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人的合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用（）予以赔偿。【单选题】

A.备用金

B.账户存款

C.风险准备金

D.法定准备金

正确答案:C

答案解析:选项C正确，公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人的合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用风险准备金予以赔偿。

8、基金管理公司应在QDII基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，其中不包括（）。【单选题】

A.境外投资顾问主要负责人家庭背景

B.境外托管人最近一个会计年度的托管资产规模

C.境外托管人办公地址

D.境外投资顾问成立时间

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金管理公司在管理QDII基金时，如委托境外投资顾问、境外托管人，应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资顾问和境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投资顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得的从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资产规模、信用等级等。

9、内部控制的（ ）是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。【单选题】

A.有效性原则

B.独立性原则

C.相互制约原则

D.成本效益原则

正确答案:B

答案解析:内部控制的独立性原则是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、内有资产、其他资产的运作应当分离；内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行；相互制约指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡；成本效益指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

10、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的（）发布基金合同生效公告。【单选题】

A.当日

B.次日

C.第三日

D.第五日

正确答案:B

答案解析:选项B正确，中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起3个工作日内予以书面确认；自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日予以公告。