2021年基金从业资格考试《基金基础知识》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、（ ）是通过发行股票或置换所有权筹集的资本。【单选题】

A.债权资本

B.股权资本

C.所有权资本

D.权益资本

正确答案:D

答案解析:权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本；债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司向债权人（如银行、债券持有人及供应商等）借入资金，定期向他们支付利息，并在到期日偿还本金，与债权资本不同的是，权益资本在正常经营情况下不会偿还给投资人。

2、关于中央银行票据的说法，下列叙述不正确的是（ ）。【单选题】

A.中央银行票据简称央票，一般将央票列在金融债券之列

B.是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证

C.采用利率招标和数量招标的方式确定价格

D.流通在市场上的中央银行票据以1年期以下的央票为主

正确答案:A

答案解析:中央银行票据属于货币市场工具，不属于金融债券。故A错误；中央银行票据是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证。故B正确；中央银行票据采用利率招标和数量招标的方式确定价格。故C正确；中央银行票据流通在市场上的中央银行票据以1年期以下的央票为主。故D正确。

3、债券基金的久期越长，净值的波动幅度（），所承担的利率风险就（）。【单选题】

A.越小，越低

B.越小，越高

C.越大，越低

D.越大，越高

正确答案:D

答案解析: 债券基金的久期越长，净值的波动幅度越大，所承担的利率风险就越高。

4、分级基金将基础份额结构化分为不同风险收益特征的子份额，以下不属于分级基金需要考虑的风险是（  ）。【单选题】

A.极端情况下A类份额无法取得约定收益或损失本金的风险

B.利率风险

C.杠杆机制风险

D.汇率风险

正确答案:D

答案解析:分级基金风险管理需考虑的风险有，极端情况下A类份额无法取得约定收益或损失本金的风险、利率风险、杠杆机制风险、杠杆变动风险、折价/溢价交易风险、风险收益特征变化风险、上市交易风险。选项D汇率风险不属于分级基金风险管理需考虑的风险

5、基金业绩评价机构注重考察的三大投资能力不包括（）。【单选题】

A.风险管理能力

B.证券选择能力

C.投资管理能力

D.时机选择能力

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：基金业绩评价注重考查基金风险管理能力、证券选择能力和时机选择能力三大投资管理能力。

6、可转债的价值必须（ ）普通债券的价值。【单选题】

A.高于

B.低于

C.等于

D.不确定

正确答案:A

答案解析:可转债的市场价值表现为其在二级市场的价格，其市场价值通常高于转换价值。若可转债不能转换成股票，则其价值会是普通债券的价值或者“债券底价”。可转债的价值必须高于普通债券的价值，因为可债券的价值实际上是一个普通债券加上一个有价值的看涨期权。

7、根据发行主体的不同，债券的分类不包括（）。【单选题】

A.政府债券

B.金融债券

C.公司债券

D. 附息债券

正确答案:D

答案解析:根据发行主体的不同债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。付息债券是根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息划分的。

8、首次公开发行是发行人在满足必备的条件，经（ ）审核、核准或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交易所上市的过程。【单选题】

A.证券监管机构

B.证券承销机构

C.证券交易所

D.发行人

正确答案:A

答案解析:通常，首次公开发行是发行人在满足必备的条件，经证券监管机构审核、核准或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交易所上市的过程。

9、期初某基金资产净值为1亿元，股票市值7000万元，现金3000万元。期间基金经理未进行任何操作，但由于期间市场波动，期末股票市值变为6000万元，基金资产净值变为 9000 万元（不考虑费用和份额等变动），那么此时股票投资占基金资产净值的比例为（）。【单选题】

A.70.0%

B.85.7%

C.60.0%

D.66.7%

正确答案:D

答案解析:此题考察的是关于股票基金的风险管理的相关内容，答案是D选项，股票投资占基金资产净值比例的计算公式为：股票投资占基金资产净值比例=股票投资/基金资产净值。根据题目中的相应数值代入公式可得：股票投资占基金资产净值的比例=6000/9000=66.7%。

10、投资者A计划购买100股某上市公司股票，该公司股票价格为15元/股，第一个交易日投资者向经纪人下达限价指令 ，将目标购买价格定为14.5元，但是本日股票上涨收盘价为15.5元。第二个交易日投资者将目标价格修改为15.6元一股，成交90股，假设每股交易佣金为0.05元，不考虑其他成本，股票收盘价为16元/股。已实现损失为（  ）。【单选题】

A.0.7%

B.0.8%

C.0.5%

D.0.6%

正确答案:D

答案解析:本题考查已实现损失的计算，已实现损失=[（实际交易价格-第一交易日收盘价）/基准价格]*实际投资执行比例，已知实际交易价格为15.6，第一交易日收盘价为15.5，基准价格为15，实际执行比例=90/100.故已实现损失=[（15.6-15.5）/15]*（90/100）=0.6%