2021年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数量。Ⅰ. 《证券投资基金法》Ⅱ. 《合伙企业法》Ⅲ. 《公司法》Ⅳ. 《私募投资基金监督管理暂行办法》【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》、《公司法》、《合伙企业法》等法律规定的特定数量。

2、外资PE直接投资我国国内企业股权多数是（ ）。【单选题】

A.资金来源于境外、经营实体在境外注册

B.资金来源于境内、经营实体在境外注册

C.资金来源于境外、经营实体在境内注册

D.资金来源于境内、经营实体在境内注册

正确答案:A

答案解析:外资PE直接投资我国国内企业股权多数是“两头在外”。首先是资金来源于境外，外资PE在国际市场融资；其次是投资机构是非居民，由于国内目前没有专门针对私募股权投资基金的法规，外资PE无法在国内以基金名义注册法人实体，其经营实体通常注册在境外，再以外商直接投资的方式参与我国市场

3、中国证券投资基金业协会对出具意见的律师事务所无特殊的资质要求，在中国境内设立、可就中国法律事项发表专业意见的（）出具“法律意见书”。Ⅰ.律师事务所Ⅱ.中国执业律师Ⅲ.注册会计师Ⅳ.审计机构【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：中国证券投资基金业协会对出具意见的律师事务所无特殊的资质要求，在中国境内设立、可就中国法律事项发表专业意见的律师事务所和中国执业律师出具“法律意见书”。

4、公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额（）的罚款。【单选题】

A.百分之五以上百分之二十以下

B.百分之五以上百分之十以下

C.百分之五以上百分之二十五以下

D.百分之五以上百分之十五以下

正确答案:D

答案解析:《公司法》第二百零一条：公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。

5、关于契约型股权投资基金申购、赎回的操作方法，下列说法不正确的是（）。【单选题】

A.封闭式运作的契约型股权投资基金，存续期内不能申购和赎回

B.开放式运作的契约型股权投资基金，存续期内可按基金合同的约定开放申购和赎回

C.申购、赎回的价格由基金托管人计算

D.由基金托管人进行托管的，申购、赎回的价格由基金托管人进行复核

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误：契约型股权投资基金申购、赎回的价格由基金管理人计算；封闭式运作的契约型股权投资基金，存续期内不能申购和赎回；开放式运作的契约型股权投资基金，存续期内可按基金合同的约定开放申购和赎回；契约型股权投资基金由基金托管人进行托管的，申购、赎回的价格由基金托管人进行复核。

6、（）作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。【单选题】

A.普通合伙人

B.基金托管人

C.有限合伙人

D.基金投资者

正确答案:A

答案解析:普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。

7、在核查包括《法律意见书》所列事项在内的私募基金管理人登记及重大事项变更等内容的过程中，中国基金业协会可以采取（ ）等方式对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查。Ⅰ.约谈高管人员Ⅱ.现场检查Ⅲ.向中国证监会及其派出机构征询意见Ⅳ.向相关专业协会征询意见【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》的相关规定，在核查包括《法律意见书》所列事项在内的私募基金管理人登记及重大事项变更等内容的过程中，中国基金业协会可以采取约谈高管人员、现场检查、向中国证监会及其派出机构、相关专业协会征询意见等方式对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查。

8、内部控制工作必须覆盖公司的所有业务部门和岗位，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各项经营业务流程与环节是指（）。【单选题】

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.首要性原则

正确答案:A

答案解析:健全性原则：内部控制工作必须覆盖公司的所有业务部门和岗位，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各项经营业务流程与环节。

9、下列基金托管人的作用包括（）。Ⅰ.完善基金治理结构Ⅱ.提升基金运作专业化水平Ⅲ.保障基金资产的安全Ⅳ.保护基金投资者利益【单选题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：基金托管制度对完善基金治理结构、提升基金运作专业化水平、保障基金资产的安全、保护基金投资者利益具有重要作用。与一般的市场服务机构不同，基金托管人具有基金当事人的法律地位，托管人的引入，可以对基金管理人形成制衡，从而有利于形成更为有效的基金治理结构。多数国家都对基金托管人进行较为严格的市场准入管理，基金托管人在资产保管、账户管理、基金估值、投资监督等方面具有较高的专业能力，因此，引入基金托管人，有利于提升股权投资基金运作的专业化水平。基金托管人安全保管基金资产、复核基金管理人的估值结果、对管理人的投资行为进行监督等，这些制度安排有利于防止基金管理人滥用其信息优势，从而起到保护投资者利益的作用。

10、并购基金的投资运作模式与创业投资基金存在的较为明显的区别有(    )。【单选题】

A.创业投资基金投资于有巨大发展潜力的早期企业，通过帮助企业发展壮大获利；并购基金投资于价值被低估的企业，通过对被投资企业进行重整而获利

B.创业投资基金投资于有巨大发展潜力的早期企业，通过帮助企业发展壮大获利；并购基金投资于价值被高估的企业，通过对被投资企业进行重整而获利

C.并购基金投资于有巨大发展潜力的早期企业，通过帮助企业发展壮大获利； 创业投资基金投资于价值被低估的企业，通过对被投资企业进行重整而获利

D.并购基金投资于有巨大发展潜力的早期企业，通过帮助企业发展壮大获利； 创业投资基金投资于价值被高估的企业，通过对被投资企业进行重整而获利

正确答案:A

答案解析:并购基金的投资运作模式与创业投资基金存在较为明显的区别：创业投资基金投资于有巨大发展潜力的早期企业，通过帮助企业发展壮大获利；而并购基金则投资于价值被低估的企业，通过对被投资企业进行重整而获利。