2021年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、股权投资基金通过（  ）参与被投资企业股东大会（股东会）、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。【单选题】

A.董事长

B.监事长

C.基金管理人

D.理事长

正确答案:C

答案解析:股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业股东大会（股东会）、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。

2、下列说法错误的是 （  ）。【单选题】

A.一级投资，是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者。

B.二级投资，是指母基金在股权投资基金募集完成后对已有股权投资基金或其投资组合进行投资。

C.直接投资，是指母基金直接进行股权投资。

D.母基金发展初期，主要从事二级投资，二级投资是母基金的本源业务。

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误：母基金发展初期，主要从事一级投资，一级投资是母基金的本源业务。

3、销售机构参与股权投资基金募集活动需满足的条件不包括（）。【单选题】

A.成为中国证券业协会会员

B.成为中国证券投资基金业协会会员

C.接受基金管理人委托

D.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足以下三个条件：（1）在中国证监会注册取得基金销售业务资格；（D项包括）（2）成为中国证券投资基金业协会会员；（B项包括）（3）接受基金管理人委托（签署销售协议）。（C项包括）

4、基金管理人应当在股权投资基金募集完毕后（  ）个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、提供基本信息和资料。【单选题】

A.20

B.40

C.30

D.60

正确答案:A

答案解析:基金管理人应当在股权投资基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，如实填报、提供基本信息和资料。

5、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。【单选题】

A.30%

B.40%

C.50%

D.70%

正确答案:D

答案解析:《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

6、管理人内部控制作用的有（ ）。I．确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整II．确保所使用的和对外公布的财务和其他信息真实、准确、完整III．实现公司的持续、稳定、健康发展IV．维护公司良好的市场形象和社会形象【单选题】

A.II、III、IV

B.I、II、III、IV

C.I、II、III

D.I、III、IV

正确答案:B

答案解析:管理人内部控制的作用：（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；（2）保证公司经营管理和基金投资运作符合行业最佳操守；（3）提高经营管理效率和效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；（4）确保所使用的和对外公布的财务和其他信息真实、准确、完整；（5）维护公司良好的市场形象和社会形象。

7、股权投资基金投资项目在境内申报上市的流程为（ )。【单选题】

A.成立股份公司—上市前辅导—上市申报和核准—促销和发行—股票上市及后续

B.上市前辅导一成立股份公上市申报和核准—促销和发行—股票上市及后续

C.上市前辅导—上市申报和核准—成立股份公司—促销和发行—股票上市及后续

D.上市申报和核准—成立股份公—上市前辅导—促销和发行—股票上市及后续

正确答案:A

答案解析:股权投资基金投资项目在境内申报上市的流程为：成立股份公司—上市前辅导—上市申报和核准—促销和发行—股票上市及后续。

8、基金收益分配应当采用现金形式，每年至少一次，基金收益分配比例不得低于基金净收益的（）。【单选题】

A.50%

B.60%

C.80%

D.90%

正确答案:D

答案解析:选项D正确：基金收益分配应当采用现金形式，每年至少一次，基金收益分配比例不得低于基金净收益的90%。

9、在股权转让退出回购流程以下说法错误的是（）。【单选题】

A.公司回购本公司股票后，在十个工作日内向中国证监会申报并公告执行情况，逾期未执行完毕的，如果需要继续回购，应该重新提请董事会和股东大会，作出决议

B.公司购回本公司股票后，如果注销该部分股份，必须在十个工作日内完成，并向工商行政管理部门申请办理注册资本的变更手续。如果是作为库存股，必须在十个工作日内完成登记手续

C.报经政府管理部门及证券监管部门审核批准，批准后发布董事会公告

D.发布股票回购的独立财务顾问报告

正确答案:A

答案解析:回购流程:公司回购本公司股票后，在五个工作日内向中国证监会申报并公告执行情况，逾期未执行完毕的，如果需要继续回购，应该重新提请董事会和股东大会，作出决议

10、中国证券投资基金业协会对违反财务报告提交义务的基金管理人的处罚措施包括（ ）。Ⅰ.已登记的管理人未按要求提交的，完成整改之前，协会暂停受理该机构的产品备案，并列入异常机构名单Ⅱ.异常机构整改完毕后至少6个月才能恢复正常机构公示状态Ⅲ.新申请登记的管理人成立满一年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记Ⅳ.新申请登记的管理人成立满两年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：中国证券投资基金业协会对违反财务报告提交义务的基金管理人的处罚措施包括：（1）已登记的管理人未按要求提交的，完成整改之前，协会暂停受理该机构的产品备案，并列入异常机构名单；（2）异常机构整改完毕后至少6个月才能恢复正常机构公示状态；（3）新申请登记的管理人成立满一年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记。