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2021年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题,分为单选题。小编为您整理第五章 私募股权投资基金的投资5道练习题,附答案解析,供您备考练习。
1、下列关于相对估值法说法错误的是()。【单选题】
A.市盈率可选择与目标企业具有可比性的企业的市盈率或目标企业所处行业的平均市盈率打折计算。
B.我国各大银行在上市前所进行的私募融资往往采用市盈率的估值方法。
C.市销率(P/S或PS) 也称市售率,等于企业股权价值与年销售收入的比值,或者每股价格除以每股销售收入。
D.市净率((P/B) 也称市账率,等于股权价值与股东权益账面价值的比值,或者每股价格除以每股账面价值。
正确答案:B
答案解析:市净率估值方法更加适合资产流动性更高的金融机构,因为这类企业的资产账面价值更加接近市场价值。我国各大银行在上市前所进行的私募融资往往采用市净率的估值方法。
2、以下关于优先购买权说法正确的是( )。I.公司法对于优先购买权的规定比较粗略,不够全面和具体,容易在实际执行时引发争议和纠纷。II.由于公司法关于股东优先购买权的规定属于任意性规范,股东优先购买权自然属于股东的非固有权,因此公司章程可以予以限制或取消,当然这种限制和取消须公平合理。III.如果股东也认为同意权和优先购买权没有同时存在必要的,则公司章程可就同意权和优先购买权择一项规定IV.经股东过半数同意的股权转让,其他股东享有与第三人同等条件下的优先购买权。【单选题】
A.I、II、III、IV
B.I、II、III
C. I、III、IV
D.II、III、IV
正确答案:A
答案解析:公司法对于优先购买权的规定比较粗略,不够全面和具体,容易在实际执行时引发争议和纠纷。由于公司法关于股东优先购买权的规定属于任意性规范,股东优先购买权自然属于股东的非固有权,因此公司章程可以予以限制或取消,当然这种限制和取消须公平合理。如果股东也认为同意权和优先购买权没有同时存在必要的,则公司章程可就同意权和优先购买权择一项规定。经股东过半数同意的股权转让,其他股东享有与第三人同等条件下的优先购买权。
3、企业家在与私募股权基金谈判时,在反稀释问题上应该尽可能争取以( )解决反稀释问题,这样将对企业家较为有利。【单选题】
A.棘轮条款
B.加权平均反稀释条款
C.反摊薄条款
D.估值条款
正确答案:B
答案解析:企业家在与私募股权基金谈判时,在反稀释问题上应该尽可能争取以加权平均条款解决反稀释问题,这样将对企业家较为有利。
4、在使用成本法评估时,主要通过(),来反映它们的现时市场价值 。【单选题】
A.调整企业财务报表的所有资产和流动负债
B.调整企业财务报表的所有资产和负债
C.调整企业财务报表的流动资产和负债
D.调整企业财务报表的流动资产和流动负债
正确答案:B
答案解析:在使用成本法评估时,主要通过调整企业财务报表的所有资产和负债,来反映它们的现时市场价值。
5、成本法起源于对传统实物资产的评估如()等的评估。I.土地II.建筑物III.机器设备IV.股本【单选题】
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.II、III、IV
D.I、III、IV
正确答案:A
答案解析:成本法起源于对传统实物资产的评估如土地、建筑物、机器设备等的评估。
股权投资基金募集的合格投资者标准是什么?:股权投资基金募集的合格投资者标准是什么?合格投资者是指在证券退出市场时接受所发行证券让渡的人或公司。并将已发行证券转卖给合格投资者。1. 股权投资基金应当向合格投资者募集,单只股权投资基金的投资人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的主体特定数量。募集以股权投资基金份额或其收益权为投资标的的金融产品,3. 募集机构应当确保投资者已知悉股权投资基金的投资条件。
私募基金募集机构对投资者的资格审查包括哪些内容?:私募基金募集机构对投资者的资格审查包括哪些内容?募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。合格投资者应当符合《私募投资基金监督管理暂行办法》的相关规定,即投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人:募集机构应当合理审慎地审查投资者是否符合私募基金合格投资者标准。
什么是私募股权投资的J曲线?:什么是私募股权投资的J曲线?投资者在考察其所投资的私募股权基金收益状况时,私募股权基金在其投资项目的前段时期,私募股权基金所投资的项目能够给投资者带来收益,整个私募股权基金的收益率会快速攀升,私募股权投资通常并不是在一两年内能够获得回报;就不利于投资者实现长期的收益目标。尽快达到投资者所期望的收益。B. 能够衡量私募股权基金总成本和总潜在回报,能够给投资者带来正收益
2020-05-29
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