2021年基金从业资格考试《基金基础知识》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、（ ）是指投资者可以向证券公司借入一定数量的证券卖出，当证券价格下降时再以当时的市场价格买入证券归还证券公司，自己则得到投资收益。【单选题】

A.融资融券

B.融资

C.卖空交易

D.买空交易

正确答案:C

答案解析:卖空交易，也叫融券，投资者可以向证券公司借入一定数量的证券卖出，当证券价格下降时再以当时的市场价格买入证券归还证券公司，自己则得到投资收益；融资即投资者借入资金购买证券，也叫买空交易。

2、按照我国证券交易所的现行规定，指令驱动的成交原则是（ ）。 【单选题】

A.价格优先、数量优先

B.价格优先、客户优先

C.时间优先、数量优先

D.价格优先、时间优先

正确答案:D

答案解析:指令驱动的成交原则如下：①价格优先原则，较高的买入价格总是优于较低的买人价格，而较低的卖出价格总是优于较高的卖出价格；②时间优先原则，如果在同一价格上有多笔交易指令，此时会遵循“先到先得”的原则，即买卖方向相同、价格一致的，优先成交委托时间较早的交易。 在某些特定情况下，还有其他优先原则可以遵循，如成交量最大原则等。

3、财务比率分析可以用来比较不同行业、不同规模企业之间的财务状况，也可以用来比较同一企业的各期变动情况，关于财务比率，下列说法不正确的是（ ）。【单选题】

A.流动性比率是用来衡量企业的短期偿债能力的比率

B.速动比率=（流动资产-存货）/流动负债

C.常用的财务杠杆比率包括资产负债率、权益乘数和负债权益比、利息倍数

D.营运效率比率包括短期比率、中期比率、长期比率

正确答案:D

答案解析:营运效率比率可以分成两类：①短期比率，这类比率主要考察存货和应收账款两部分的使用效率，因为它们是流动资产中的主体部分，又是流动性相对较弱的；②长期比率，主要指的是总资产周转率，考察的是企业账面上所有资产的使用效率。

4、评价基金业绩需要考虑的因素包括投资目标与范围、基金风险水平、基金规模和（ ）。【单选题】

A.时期选择

B.操作策略

C.基金经理的工作年限

D.市场行情

正确答案:A

答案解析:不同基金的投资目标、范围、比较基准等均有差别，因此，基金的表现不能仅仅看回报率。为了对基金业绩进行有效评价，必须加以考虑的因素有投资目标与范围、基金风险水平、基金规模和时期选择。

5、有保证债券根据（ ）不同，可分为抵押债券、质押债券和担保债券。【单选题】

A.保证的形式

B.交易方式

C.计息与付息

D.按嵌入的条款分类

正确答案:A

答案解析:有保证债券根据保证的形式不同，可分为抵押债券、质押债券和担保债券。按交易方式分类，银行间债券市场的交易品种有现券交易、质押式回购、买断式回购、远期交易、债券借贷；交易所债券市场的交易品种有现券交易、质押式回购、融资融券，商业银行柜台市场的交易品种是现券交易；按计息与付息方式分类，债券可分为息票债券和贴现债券。按嵌入的条款分类，债券可分为可赎回债券、可回售债券、可转换债券、通货膨胀联结债券和结构化债券等。

6、下列关于个人投资者需求的影响因素，说法错误的是（ ）。【单选题】

A.投资能力

B.家庭情况

C.对风险和收益的要求

D.道德观念

正确答案:D

答案解析: 个人投资者的投资能力、个人状况、家庭情况、预期投资期限、对风险和收益的要求、对流动性的要求等因素都会影响投资者的投资需求。

7、上年末某公司支付每股股息为8元，预计在未来其股息按每年6%的速度增长，必要收益率为14%，该股票面值为100元，则该公司股票的价值为（ ）元。【单选题】

A.96元

B.98元

C.100元

D.106元

正确答案:D

答案解析:根据不变增长模型股利贴现公式：，其中v表示内在价值，D0表示股息，k表示必要收益率，g1表示股息增长率，

8、下列关于不同类型的股票基金所面临的系统性风险，描述错误的是（ ）。【单选题】

A.不同类型的股票基金所面临的系统性风险不同

B.单一行业投资基金会存在行业投资风险

C.单一国家型股票基金会面临较高的单一国家投资风险

D.系统性风险往往是投资回报的来源，是投资组合被动暴露的风险

正确答案:D

答案解析:D选项表述错误，正确的应该是系统性风险往往是投资回报的来源，是投资组合需要主动暴露的风险；不同类型的股票基金所面临的系统性风险不同。例如，单一行业投资基金会存在行业投资风险，而以整个市场为投资对象的基金则不会存在行业风险；单一国家型股票基金会面临较高的单一国家投资风险，而全球股票基金则会较好地回避此类风险。

9、投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出是指（ ）。【单选题】

A.远期交易

B.清算交收

C.除息除权

D.回转交易

正确答案:D

答案解析:证券的回转交易是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出；债券远期交易（简称远期交易）是指交易双方约定在未来某一日期，以约定价格和数量买卖标的债券的行为；因送股或配股而形成的剔除行为称为除权，因派息而引起的剔除行为称为除息。

10、委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用是（ ）。【单选题】

A.过户费

B.佣金

C.印花税

D.经手费

正确答案:A

答案解析:过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收；佣金是投资者在委托买卖证券成交后按成交金额的一定比例支付的费用，是证券经纪商为客户提供证券代理买卖服务收取的费用；印花税是根据《中华人民共和国印花税暂行条例》规定，在A股和B股成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金；经手费是指证券公司交易后，按成交金额的一定比例向沪深交易所交纳的交易费用。