2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、K公司于2011年6月2日在深圳证券交易所主板上市，近日，公司拟委托理财机构进行投资理财。根据规定，该公司选择理财机构时，应当以（）作为标准。I.无不良诚信记录 II.财务状况良好 III.资信状况良好 IV.盈利能力强 V.最近3年持续盈利 【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第7. 5. 5条规定，公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、 期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。 

2、主体信用等级达到AA +及以上且运营惝况较好的发行主体申请发行PPP项目专项债券，下列说法中，正确的有（）。 Ⅰ.核定发债规模时不考察非金融企业债务融资工具的规模Ⅱ.核定发债规模时不考察公司债券的规模Ⅲ.发行人可根据实际情况自主选择是否设罝市场化增信方式Ⅳ.在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过60%的债券募集资金用于补充营运资金Ⅴ.以项目收益债券形式申请发行PPP项目专项债券，可不设罝差额补偿机制，但应明确项目建设期利息偿付资金来源，并提供相应法律文件【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:根据《政府和社会资本合作（PPP)项 目专项债券发行指引 》的规定，主体信用等级达到 A A +及以上且运营情况较好的发行主体申请发行PPP项目专项债券，可适当调整企业债券现行审核政策要求：（1）核定发债规模时不考察非金融企业债务融资工具的规模。（2）发行人可根据实际情况自主选择是否设置市场化增信方式。（3）以项目收益债券形式申请发行PPP项目专项债券，可不设置差额补偿机制，但应明确项目建设期利息偿付资企来源，并提供相应法律文件。

3、创业板上市公司与关联人达成的下列关联交易，可以免予按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定履行关联交易审批及披露义务的是（）。【选择题】

A.关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的可转换公司债券

B.关联人作为承销团成员承销上市公司非公开发行的股份

C.关联人以现金认购上市公司非公开发行的股份

D.关联人以现金认购上市公司非公开发行的公司债券

正确答案:A

答案解析:根据《深圳证券交易所创业板上市规则》 的规定，上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致上市公司与关联人的关联交易时，公司可以向本所申请豁免按照关于关联交易的规定履行相关义务。 上市公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式欣行相关义务：（1）一方以现金方式 认购另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种。（2）— 方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种。（3）—方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬。（4）本所认定的其他交易。

4、地方政府自行发债的，其政府债券承销商原则上不得超过（  ）家。【选择题】

A.5

B.10

C.20

D.50

正确答案:C

答案解析:试点省（市）政府债券承销商应当是2012-2014年记账式国债承销团成员原则上不得超过20家。

5、甲上市公司发行可转换公司债券，其最近一期末经审计的净资产为20亿元，下列说法正确的有（）。【选择题】

A.某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，但担保范围只限于债券的本金

B.设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额

C.甲公司发行可转债，应按要求提供担保

D.某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，担保方式为一般保证担保

E.因最近一期末经审计的净资产超过15亿元，因此甲公司发行可转债可免于信用评级

正确答案:B

答案解析:《上市公司证券发行管理办法》规定， 公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近 一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业根行除外。设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。估值应经有资格的资产评估机构评估。