2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列各项中，符合上市公司向原股东配售股份条件的有（）。Ⅰ.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%Ⅱ.控股股东应当在股东大会召开后公开承诺认配股份的数量Ⅲ.采用代销或包销方式发行Ⅳ.募集资金存放于公司董事会决定的专项账户【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：配股除应当符合的条件。配股除符合前述一般条件之外，还应当符合以下条件：（1）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；（2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；（3）采用证券法规定的代销方式发行。控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。选项Ⅱ应为公开前。选项Ⅲ应为代销方式。

2、以下有关优先股发行符合规定的有（）。Ⅰ.非上市公众公司可以公开发行优先股Ⅱ.上市公司可以发行优先股Ⅲ.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%Ⅳ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《优先股试点管理办法》第三条：上市公司可以发行优先股，非上市公众公司可以非公开发行优先股；（Ⅱ正确）第十九条：上市公司发行优先股，最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息；（Ⅳ正确）第二十条：上市公司最近三年现金分红情况应当符合公司章程及中国证监会的有关监管规定。

3、根据《上市公司证券发行管理办法》及《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，下列关于证券发行价格的相关说法中，正确的有（）。 Ⅰ.上市公司向不特定对象公开募集股份，发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价Ⅱ.上市公司发行可转债，转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价或前1个交易日均价Ⅲ.上交所上市公司非公开发行股票，发行价格不低于董事会决议公告日或发行期首日前 20个交易日公司股票均价的90%Ⅳ.创业板上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:Ⅱ项，上市公司发行可转换公司债券， 转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前1个交易日的均价。Ⅲ项，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。

4、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》，招股说明书全文文本扉页应载有的内容包括（）。Ⅰ.发行股票的类型、发行股数、每股面值、每股发行价格和预计发行日期Ⅱ.拟上市的证券交易所Ⅲ.主承销商Ⅳ.发行人主管部门【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2015年修订）第十七条，招股说明书全文文本扉页应载有的内容有：（1）发行股票类型；（2）发行股数；（3）每股面值；（4）每股发行价格；（5）预计发行日期；（6）拟上市的证券交易所；（7）发行后股本，发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量；（8）本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺；（9）保荐人、主承销商；（10）招股说明书签署日期。

5、某公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，该公司的下列情况中符合主板发行条件的有（）。Ⅰ.公司注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，公司主要资产不存在重大权属纠纷Ⅱ.公司的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的股份不存在重大权属纠纷Ⅲ.公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币3 000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据Ⅳ.公司最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例为25%Ⅴ.公司发行前股本总额为人民币2 500万元【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:根据《首次公开发行股票并上市管埋办法》的规定，首次公开发行股票的发行人应符合的条件有：公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3 000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据，Ⅲ项错误。最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%，Ⅳ项错误。发行前股本总额不少于人民币3 000万元，Ⅴ项错误。