2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、股票发行申请过程中，主承销商尽职调查的绝大部分工作集中于（ ）阶段。【选择题】

A.提交发行申请文件前的尽职调查

B.发审会前重大事项的调查

C.发审会后重大事项的调查

D.招股说明书刊登前一个工作日的核查验证

正确答案:A

答案解析:保荐人（主承销商）尽职调查的绝大部分工作集中于提交发行申请文件前的尽职调查阶段。这一阶段的尽职调查完成后，保荐人（主承销商）应根据尽职调查的结果撰写尽职调查报告，并作为上市公司新股发行申请文件的组成部分提交监管部门。

2、发审委以（）对股票发行申请进行表决，提出审核意见；中国证监会作出是否核准该股票发行申请的决定。 【选择题】

A.全体一致原则

B.投票方式

C.2/3多数原则

D.领导层决议方式

正确答案:B

答案解析:《发行审核委员会办法》第三条规定，发审委以投票方式对股票发行申请进行表决，提出审核意见，中国证监会依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准股票发行申请的决定。

3、公司发行股票前，发行人应提供会后重大事项说明，( ）应就公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。I.主承销商II.主要控股人III.财务顾问 IV.会计师 V.发行人律师【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正确答案:B

答案解析:《股票发行审核标准备忘录第5号一一关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》第一条规定，公司发行前，审核员应督促发行人提供会后重大事项说明，要求主承销商及发行人律师、会计师对公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。

4、全国股份转让系统公司的职能包括（）。Ⅰ.制定和修改全国股份转让系统业务规则 Ⅱ.接受并审查股票挂牌及其他相关业务申请 Ⅲ.对主办券商等全国股份转让系统参与人进行监管 Ⅳ.对挂牌公司及其他信息披露义务人进行监管 Ⅴ.组织、监督股票转让及相关活动【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:根据《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》第八条，全国股份转让系统公司的职能包括：①建立、维护和完善股票转让相关技术系统和设施；②制定和修改全国股份转让系统业务规则；③接受并审查股票挂牌及其他相关业务申请，安排符合条件的公司股票挂牌；④组织、监督股票转让及相关活动；⑤对主办券商等全国股份转让系统参与人进行监管；⑥对挂牌公司及其他信息披露义务人进行监管；⑦管理和公布全国股份转让系统相关信息；⑧中国证监会批准的其他职能。

5、发行人应在招股说明书中披露对外担保的有关情况，主要包括（）等。 Ⅰ.被担保人的名称、注册资本、实收资本、住所、生产经营情况、与发行人有无关联关系 Ⅱ.最近1年及1期的总资产、净资产和净利润 Ⅲ.担保方式和范围、期间 Ⅳ.担保履行情况 Ⅴ.担保合同条款【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》（2006年修订）第一百一十七条，发行人应披露对外担保的有关情况，除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，还包括：①主债务的种类、金额和履行债务的期限；②解决争议的方法；③其他对担保人有重大影响的条款。发行人不存在对外担保的，应予说明。