配股是上市公司向原股东定价、定量发行新股。配股缴款首日需刊登配股提示性公告，缴款期内上市公司须就配股事项至少再作3次提示性公告。参见《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第十一条规定。非公开发行股票预案应披露前24个月内发行对象及其控股股东、实际控制人与上市公司之间的重大交易情况。股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件包括（）。
St表示金融期权标的物在t时点的市场价格，I.每一看涨期权在t时点的内在价值可表示为：II.每一看涨期权在t时点的内在价值可表示为：III.每一看跌期权在t时点的内在价值可表示为：IV.每一看跌期权在t时点的内在价值可表示为：行权条件为乙公司2013年度实现的净利润较前1年增长6%，每持有1份现金股票增值权可以从甲公司获得相当于行权当日甲公司股票每股市场价格的现金。
<br/>1、下列关于在创业板首次公开发行股票的核准程序说法正确的有（）。Ⅰ.发行人董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金使用的可行性作出决议Ⅱ.发行董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案作出决议Ⅲ.发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报Ⅳ.发行人的申请文件由创业板发行审核委员会审核Ⅴ.中国证监会收到申请文件后。
【选择题】A.可抵扣暂时性差异B.应纳税暂时性差异C.确认递延所得税资产D.确认递延所得税负债E.对于内部研究开发形成的无形资产，研究阶段的支出应当资本化作为无形资产的成本正确答案:而开发阶段符合资本化条件以后发生的支出应当资本化作为无形资产的成本5、关于公开发行证券的公司更正后的财务报表应包含的内容，Ⅰ.若公司对上1会计年度已披露的中期财务信息作出更正。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
仅以文字描述方式详细披露了前次募集资金实际使用情况Ⅲ.项目实际效益与承诺效益存在重大差异，披露了项目实际收益与承诺效益重大差异的原因Ⅳ.披露了会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论Ⅴ.发行人最近5年内募集资金的运用发生了变更，并对企业基本信用信息报告（明细版）所载明的信息进行核查，对于企业基本信用信息报告（简单版）可不用核查Ⅱ.保荐机构应当将企业的征信平台信用信息纳入尽职调查范围。
Ⅰ.利率期限结构取决于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较Ⅱ.市场效率低下导致资金从长期（或短期）市场向短期（或长期）市场流动可能存在障碍Ⅲ.投资者在接受长期债券时会要求对他承受的与债券较长偿还期限相联系的风险给予补偿Ⅳ.利率期限结构完全取决于对未来利率的市场预测Ⅴ.某一时点上，转换升水率=(24-22)/22=9.09%（Ⅳ正确）可转债市场价值=120。
<br/>1、以下关于证券发行承销的说法正确的有（）。Ⅰ.公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司Ⅱ.包销是指证券公司将发行人的证券按照协议先全部购入再对外销售的承销方式Ⅲ.向不特定对象公开发行的证券票面总值达到5000万元的，证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。
假设甲债券和乙债券的必要收益率均为9%，甲债券的理论价格对市场利率的变动更敏感V.与甲债券相比，两债券均为溢价发行（即甲、乙债券的理论价格均高于面值1000元），主承销商应当对网下投资者是否符合预先披露的条件进行核查，Ⅰ.公募基金、社保基金的配售比例应当不低于其他投资者Ⅱ. 首次公开发行股票后总股本为3亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的60%Ⅲ.对网下投资者进行分类配售的。
应当将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表II.因同一控制下企业合并增加的子公司，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表III.因非同一控制下企业合并增加的子公司，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表IV.因同一控制下企业合并增加的子公司。
【选择题】A.由控股股东提名B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票E.间接持有上市公司已发行股份7%以上正确答案:根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》第三条，②直接或间接持有上市公司已发行股份1%上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属。
以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金Ⅳ.股票的票面价值在初次发行时没有参考意义Ⅴ.在我国，在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数Ⅲ.无法表示意见，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一一非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》（证监发[2001]157号），如保留意见或否定意见涉及事项对上市公司利润产生影响。
上市公司应调查被担保人的经营和信誉情况。4.发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见；《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第六条规定：发行对象为上市公司控股股东、实际控制人及其控制的关联人、境内外战略投资者，【选择题】A.机构投资者B.境外自然人C.个人投资者D.境外法人正确答案:
【选择题】A.出席会议的股东所持表决权的2/3B.全体股东所持表决权的2/3C.出席会议的股东所持表决权的1/2D.全体股东所持表决权的1/2 正确答案:公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，甲公司获得了B境外上市公司55%的股权，《关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见》指出。
由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益Ⅱ.公司应当与债券受托管理人制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项Ⅲ.债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人Ⅳ.公司为债券设定担保的，债券受托管理人应在债券发行时取得担保的权利证明或其他有关文件。
但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见Ⅲ.方案三，发行人重组后运行1个会计年度后方可申请发行。发行人重组后需运行1个会计年度后方可申请发行。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见。
Ⅰ.上市公司定期报告和临时报告经交易所登记后应当在中国证监会指定网站和公司网站上披露。定期报告摘要还应当在中国证监会指定报刊上披露Ⅱ.预计不能在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告的公司，并在年度报告中披露专项审核的情况Ⅳ.上市公司应当在每年年度报告披露后一个月内举行年度报告说明会，上市公司定期报告和临时报告经本所登记后应当在中国证监会指定网站和公司网站上披露。
应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约II.采取协议收购方式的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约III.收购人虽不是上市公司的股东，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约IV.投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的。
B公司资本公积增加20万元C.A公司营业外支出增加20万元；B公司营业外收入增加20万元E.A公司资本公积减少20万元；
持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅱ.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度Ⅳ.创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅴ.因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度（Ⅰ正确）；