2024年证券从业资格考试《证券基本法律法规》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 证券公司业务规范5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、资产证券化基础资产负面清单包括（）。【多选题】

A.以地方政府为直接或间接债务人的基础资产

B.以地方融资平台公司为债务人的基础资产

C.矿产资源开采收益权、土地出让收益权等产生现金流的能力具有较大不确定性的资产

D.不能直接产生现金流、仅依托处置资产才能产生现金流的基础资产

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：资产证券化基础资产负面清单包括：1.以地方政府为直接或间接债务人的基础资产。但地方政府按照事先公开的收益约定规则，在政府与社会资本合作模式（PPP)下应当支付或承担的财政补贴除外。 2.以地方融资平台公司为债务人的基础资产。地方融资平台公司是指根据国务院相关文件规定，由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体。3.矿产资源开采收益权、土地出让收益权等产生现金流的能力具有较大不确定性的资产。4.有下列情形之一的与不动产相关的基础资产：（1）因空置等原因不能产生稳定现金流的不动产租金债权；（2）待开发或在建占比超过10%的基础设施、商业物业、居民住宅等不动产或相关不动产收益权。当地政府证明已列入国家保障房计划并已开工建设的项目除外。5.不能直接产生现金流、仅依托处置资产才能产生现金流的基础资产。如提单、仓单、产权证书等具有物权属性的权利凭证。6.法律界定及业务形态属于不同类型且缺乏相关性的资产组合，如基础资产中包含企业应收账款、高速公路收费权等两种或两种以上不同类型资产。7.违反相关法律法规或政策规定的资产。8.最终投资标的为上述资产的信托计划受益权等基础资产。

2、下列哪项描述的是发布证券研究报告遵循的独立性原则？（ ）【单选题】

A.证券期货经营机构制作证券研究报告应当坚持客观原则，避免使用夸大、低俗、诱导性、煽动性的标题或者用语，不得对证券估值、投资评级作出任何形式的保证

B.证券期货经营机构应当公平对待证券研究报告的发布对象，不得将证券研究报告的内容或者观点，优先提供给公司内部部门、人员或者特定对象

C.证券期货经营机构应当采取有效措施，保证制作发布证券研究报告不受利益相关者的干涉和影响

D.证券期货经营机构制作证券研究报告应当采用严谨的研究方法和分析逻辑，基于合理的数据基础和事实依据，审慎提出研究结论

正确答案:C

答案解析:A项属于【客观原则】，B项属于【公平原则】，D项属于【审慎原则】。

3、托管人每月结束后（）个工作日内，向国家外汇管理局报告合格境外投资者的外汇账户和人民币特殊账户的收支和资产配置情况，向中国证监会报告证券账户的投资和交易情况。【单选题】

A.1

B.2

C.3

D.8

正确答案:D

答案解析:选项D正确：托管人应当履行下列职责：保管合格境外投资者托管的全部资产；办理合格境外投资者的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；监督合格境外投资者的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向中国证监会和国家外汇管理局报告；在合格境外投资者汇入本金、汇出本金或者收益2个工作曰内，向国家外汇管理局报告合格境外投资者的资金汇人、汇出及结售汇情况；每月结束后8个工作日内，向国家外汇管理局报告合格境外投资者的外汇账户和人民币特殊账户的收支和资产配置情况，向中国证监会报告证券账户的投资和交易情况；每个会计年度结束后3个月内，编制关于合格境外投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报告，并报送中国证监会和国家外汇管理局；保存合格境外投资者的资金汇人、汇出、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于20年；根据国家外汇管理规定进行国际收支统计申报;中国证监会、国家外汇管理局根据审慎监管原则规定的其他职责。

4、资产证券化业务中，管理人是指按照业务管理规定及约定向专项计划转移其合法拥有的基础资产以获得资金的主体。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:资产证券化业务中，原始权益人是指按照业务管理规定及约定向专项计划转移其合法拥有的基础资产以获得资金的主体。管理人是指为资产支持证券持有人之利益，对专项计划进行管理及履行其他法定及约定职责的证券公司、基金管理公司子公司。

5、证券公司经纪业务中，对账户使用、资金划转、证券交易等存在异常情形的投资者，在（）内进行回访。【单选题】

A.1个交易日

B.2个交易日

C.3个交易日

D.5个交易日

正确答案:B

答案解析:证券公司经纪业务中，对账户使用、资金划转、证券交易等存在异常情形的投资者，在2个交易日内进行回访。