2023年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、商业银行应将客户看作其产品或服务的被动接收者。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。

2、风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:风险管理委员会是董事会下设的机构。

3、商业银行采用内部评级法计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有（）。【多选题】

A.抵押品

B.净额结算

C.保证

D.信用衍生工具

E.信用风险缓释工具池

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确。信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。

4、下图是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵已知期初正常类贷款余额500亿元，关注类贷款余额40亿元，次级贷款余额20亿元，可疑类贷款余额10亿元，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是( )亿元。【单选题】

A.3

B.81.3

C.35

D.75

正确答案:C

答案解析:不良贷款=次级+可疑+损失 迁徙就是要向下降一级。先明白这两个已知条件。 表格没有说可疑类变了，所以维持原来的10亿元+4+2+16+2+1=35亿元。

5、以下（）方面不能确定商业银行具体披露的内容和要求。【单选题】

A.效益性

B.流动性

C.安全性

D.全面性

正确答案:D

答案解析:商业银行具体披露的内容和要求,可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。选项D：全面性属于混淆选项。

6、商业银行通常用资本金来应对（ ）。【单选题】

A.系统损失

B.预期损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

正确答案:C

答案解析:商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸取预期损失；利用资本金来应对非预期损失（选项C符合题意）；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买保险手段来转移风险；但对于因衍生品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应担采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

7、账面资本即资产负债表上所有者权益，主要包括（）。【多选题】

A.资本公积

B.盈余公积

C.未分配利润

D.投资重估储备

E. 一般风险准备

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项ABCDE正确：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

8、对于一家生产汽车配件的中小企业，下列哪项因素对该企业偿债能力影响最小（）。【单选题】

A.自由资金匮乏

B.产业层次较低

C.产品结构单一

D.宏观经济变化

正确答案:D

答案解析:对中小企业，还应重点关注以下风险点：自由资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单一、经不起价格波动，具有更突出的经营风险，直接影响偿债能力。选项D：宏观经济变化对该企业偿债能力影响最小。

9、根据金融稳定理事会的要求，恢复计划应当至少包括以下哪些内容（   ）。【多选题】

A.实施有效处置措施的障碍及解决建议

B.退出处置流程的路径选择

C.金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施

D.情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景

E.在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排

正确答案:C、D、E

答案解析:根据金融稳定理事会（FSB）的要求，恢复计划应当至少包括以下内容：（1）金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施（选项C正确）；（2）情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景（选项D正确）；（3）在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排（选项E正确）。选项A：“实施有效处置措施的障碍及解决建议”是根据金融稳定理事会（FSB）要求的处置计划应包括的内容；选项B：“退出处置流程的路径选择”是根据金融稳定理事会（FSB）要求的处置计划应包括的内容。

10、针对企业申请短期贷款,商业银行对企业现金流量的分析应侧重于(      )。【单选题】

A.企业是否具有足够的融资能力和投资能力

B.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

C.企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款

D.企业当期利润是否足够偿还贷款本息

正确答案:C

答案解析:对于短期货款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款（选项C正确）；对于中长期货款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息,但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。