2021年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第八章 理财规划5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列选项中不属于人身保险的是（）。【选择题】

A.责任保险

B.健康保险

C.意外伤害保险

D.人寿保险

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：责任保险属于财产保险。人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险，主要包括人寿保险（选项D属于）、健康保险（选项B属于）和意外伤害保险（选项C属于）。

2、税收规划的主要步骤不包括（）。【选择题】

A.了解客户的基本情况

B.了解客户的要求

C.控制税收规划方案的执行

D.根据进度随时进行规划调整

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：税收规划的主要步驟：1.了解客户的基本情况和要求，主要包括婚姻状况；子女及其他赡养人员；财务情况；投资意向；对风险的态度；纳税历史情况；要求增加短期所得还是长期资本增值。2.控制税收规划方案的执行，具体有：（1）当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果；（2）当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划；（3）当客户经济情况中出现新的变化时，从业人员应介入判断是否改变税收规划。

3、下列关于差异分析的说法中，正确的有（）。Ⅰ. 要定出追踪的差异金额或比率门槛Ⅱ. 依据预算的分类个别分析Ⅲ. 如果实在无法降低支出，就要设法增加收入Ⅳ. 细目差异的重要性大于总额差异【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：差异分析应注意的要点如下：（1）总额差异的重要性大于细目差异；（Ⅳ项错误）（2）要定出追踪的差异金额或比率门槛；（Ⅰ项正确）（3）依据预算的分类个别分析；（Ⅱ项正确）（4）刚开始做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善；（5）如果实在无法降低支出， 就要设法增加收入。（Ⅲ项正确）

4、人生事件规划包括（）。Ⅰ．教育规划 ；Ⅱ．就业规划Ⅲ．失业规划Ⅳ．移民规划 ；V．退休规划 ；【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅳ、V

C.Ⅰ、V

D.Ⅲ、V

正确答案:C

答案解析:选项C正确：人生事件规划是解决客户教育及养老等需要面临的问题，主要包括教育规划（Ⅰ项正确）和退休规划（V项正确）等。

5、在下列理财规划中，属于人生事件规划项目的是（）。【选择题】

A.现金、债务管理

B.投资规划

C.税收规划

D.退休规划

正确答案:D

答案解析:选项D正确：人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题，包括：（1）教育规划：是指为了需要时能支付教育费用所订的计划。可以包括个人教育投资规划和子女教育规划两种；（2）退休规划：退休规划包括利用社保的计划，购买商业性人寿保险公司的年金产品的计划以及企业与个人的退休金计划等；（3）遗产规划：指当事人在其活着时通过选择遗产规划工具和制订遗产计划、将拥有的或控制的各种财产或负债进行安排，从而保证自己去世时或丧失行为能力时尽可能实现个人为其家庭所确定目标的安排。