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基金资产估值的基本原则有哪些?:基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算,进而确定基金资产公允价值的过程。(一)存在活跃市场且能获取相同资产或负债报价的投资品种,应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量,(2)估值日无报价且最近交易后未发生影响公允价值计量的重大事件的。应采用最近交易日的报价确定公允价值。
什么是基金资产估值?:什么是基金资产估值?基金资产估值的目的:经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值,基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算,基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值。基金资产净值=基金资产-基金负债,基金份额净值=基金资产净值÷基金总份额。
基金估值有哪些原则?:基金估值有哪些原则?基金估值是指按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算、评估,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。基金的估值侧重于在投资之后对投资项目价值进行持续评估。基金的估值应当遵循以下三个方面的原则:则应当采用活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值。且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值。
2020-05-29
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