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GIPS组合群设定、GIPS信息披露与报告展示的相关规定有哪些?
帮考网校2020-07-17 16:43
精选回答

GIPS组合群设定、GIPS信息披露与报告展示的相关规定有哪些?

GIPS即全球投资业绩标准,它是一套标准化的、全行业通行的准则,它将过去的投资业绩的计算标准化,并以此呈现给潜在客户,因此更适合公司间的业绩比较,让潜在客户能够通过比较,找到最佳的投资经理人。

一、GIPS组合群设定的相关规定

1)组合群必须以相同投资目标或策略定义。

2)投资管理机构应及时将新的投资组合纳入组合群。

3)除非正式修订组合的投资目标、范围、策略等适当理由,投资管理机构不可随意将投资组合在组合群间转换。

二、GIPS信息披露与报告展示的相关规定

GIPS也允许投资管理机构在营销材料上按照GIPS有关规定,仅展示GIPS报告的简略版本,前提为必须注明GIPS详细报告可按需提供。

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