过度自信和心理账户的概念是什么？

自信心是人们行为的内在动力，构成一个人心理和行为的意志品质，主要包括自觉性、果断性、坚韧性和自制力。

一、过度自信

人们往往过于相信自己的判断能力，高估自己的成功概率，把成功归功于自己的能力，而低估自己的运气、机遇和外部力量在其中的作用，这种认知偏差称为“过度自信”。

投资者过度自信的原因有：

（一）人们对证据强度的变化高度敏感（如代表性启发），而对证据的分量或预测有效性的变化不十分敏感。

（二）问题的难度

随问题难度增加，过度自信的程度也増加（源于锚定效应）。

（三）知识幻觉

1. 信息量的増加会使人们认为自己预测的准确度增加。

2. 专业知识：专家比新手更加过度自信。

（四）控制幻觉

会相信自己对某件无法控制的事情有影响力。

1. 主动性选择会使人们认为自己有控制力。

2. 过去的正面结果会比负面结果更能增强人们的控制幻觉。

3. 任务熟悉程度和参与程度。人们对ー项任务越熟悉或者参与程度越深，就越能感受到自己对任务的控制力。

4. 信息的掌握。

投资者的过度自信对他们正确处理信息有两个方面的影响：

（1）直接影响：过度自信会使投资者过分依赖于自己收集到的信息而轻视公司会计报表的信息；

（2）间接影响：会使投资者过滤信息时，注重那些能够增强他们自信的信息，而忽视那些伤害他们自信心的信息。

过度自信也导致了“事后聪明偏差”， 指把已经发生的事视为相对必然和明显的，而没意识到对结果的回顾会影响人们的判断，使他们认为事件是很容易预测的，但人们无法说出是什么样的信息导致了结果的产生。

二、心理账户

人们根据资金的来源、资金的所在和资金的用途等因素对资金进行归类，我们将这种现象称为“心理账户”。

最小账户：仅与可选方案间的差异有关，而与各个方案的共同特性无关。

局部账户：描述的是可选方案的结果与参考水平之间的关系，这个参考水平由决策的背景所决定。

综合账户：从更广的类别对可选方案的得失进行评价。

下面我们以证券专项业务类资格考试的一道例题为例，给大家说明一下这个知识点在考试中的应用，希望对大家有所帮助。

【例题·单选题】（  ）其本质的特征是"非替代性"，也就是不同账户的金钱不能完全替代，这使人们产生“此钱非彼钱"的认知错觉，从而导致非理性的经济决策行为。

A. 心理账户

B. 晕轮效应

C. 刻板印象

D. 光环效应

【答案】A

【解析】选项A正确：心理账户与传统的会计账户不同，其本质的特征是"非替代性"，也就是不同账户的金钱不能完全替代，这使人们产生“此钱非彼钱"的认知错觉，从而导致非理性的经济决策行为。