下载亿题库APP
联系电话:400-660-1360
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
场内证券交易的结算内容有哪些?
场内证券交易的结算内容包括证券交收和资金清算。
(一)证券交收
证券交收包含两个层面的含义:
1.中国结算公司沪、深分公司与结算参与人的证券交收。
对于应付证券的结算参与人,中国结算公司沪、深分公司会将相应证券从其证券交收账户划付到中国结算公司沪、深分公司证券登记结算系统自身设立的“集中证券交收账户”;
对于应收证券的结算参与人,中国结算公司沪、深分公司会将相应证券从“集中证券交收账户”划付到其证券交收账户。
2.是结算参与人与客户之间的证券交收。
由中国证券结算公司沪深分公司操作。
对于应付证券的客户,结算参与人需委托中国结算公司沪、深分公司在办理前述集中证券交收前,将相应证券从客户的证券账户划付到证券公司的证券交收账户;
对于应收证券的客户,结算参与人需委托中国结算公司沪、深分公司在办理前述集中证券交收后,将相应证券从证券公司的证券交收账户划付到客户的证券账户。
(二)资金清算
托管资产的场内资金结算主要采用两种模式:
托管人结算模式:托管资产场内交易形成的交收资金由托管人作为结算参与人与中国证券登记结算有限责任公司进行净额交收,然后由托管人负责与托管资产组合进行二级清算;
券商结算模式:也称第三方存管模式,是指托管资产场内交易形成的交收资金由证券公司(即经纪人)作为结算参与人与中国证券登记结算有限责任公司进行交收,然后由证券公司负责与其客户进行二级清算,客户的交易资金完全独立保管于存管银行,而不存放在证券公司。
下面我们来做两道基金从业考试例题,加深对这个知识点的印象,以便同学们能够百战不殆!
【例题•单选题】对于我国证券交易所市场实行多边净额清算的证券交易,( )是所有结算参与人的共同对手方。
A.主承销商
B.证券交易所
C.中国结算公司
D.结算银行
【答案】C
【解析】对于我国证券交易所市场实行多边净额清算的证券交易,证券登记结算机构(即中国结算公司)是承担相应交易交收责任的所有结算参与人的共同对手方。
【例题•单选题】在证券交易分级结算制下,证券公司承担的责任是( )。
A.每笔结算只计其应收、应付款项
B.证券或资金的交收责任
C.证券交付时双方可给付资金
D.担当买卖双方结算交易对手
【答案】B
【解析】证券和资金结算实行分级结算原则。实行分级结算,意味着对证券公司接受投资者委托达成的证券交易,证券公司需承担相应的证券或资金的交收责任。
场内证券交易的结算内容有哪些?:场内证券交易的结算内容包括证券交收和资金清算。1.中国结算公司沪、深分公司与结算参与人的证券交收,中国结算公司沪、深分公司会将相应证券从其证券交收账户划付到中国结算公司沪、深分公司证券登记结算系统自身设立的”2.是结算参与人与客户之间的证券交收。将相应证券从客户的证券账户划付到证券公司的证券交收账户;结算参与人需委托中国结算公司沪、深分公司在办理前述集中证券交收后。
场内证券交易的结算原则有哪些?:场内证券交易的结算原则有哪些?场内交易是指通过证券交易所进行的股票买卖活动。证券登记结算机构以结算参与机构为单位办理证券资金的结算。结算参与机构应以法人名义直接在证券登记结算机构开立结算账户。同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体,使得交易双方无须担心交易对手的信用风险,对于我国证券交易所实行的多边净额清算交易。
基金会计核算有哪些内容?:基金会计核算有哪些内容?基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息,1. 股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金,2. 基金管理人应当对所管理的每只基金独立建账、独立核算,保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。资产核算、负债核算、损益核算、权益核算等。(1)资产核算,基金定期或不定期对其投资的项目及其他资产按约定的估值方法进行估值核算。
2020-05-29
2020-05-29
2020-05-29
2020-05-29
2020-05-29
微信扫码关注公众号
获取更多考试热门资料