2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第六章 基金管理人的合规管理、风险管理和内部控制5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、某银行认购了某基金管理公司A、B两个特定客户资产管理计划，下列说法正确的是（）。 【单选题】

A.因A、B两个资产管理计划的财产属于同一委托人，基金公司为提高效率，应当把A、B两个资产管理计划合并操作

B.为了方便资金划转，基金公司应当为A、B两个资产管理计划开立一个基金账户，但设立两个不同的交易账户

C.基金公司应当分别以A资产管理计划和B资产管理计划为会计核算主体，独立建账，独立核算

D.为了避免利益输送，基金公司须安排不同的基金经理分别管理A、B资产管理计划

正确答案:C

答案解析:公司对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立

2、（）是指防范和化解风险是内部控制最直接的目标，基金管理人要实现经营目标，需要识别与目标相联系的风险，包括外部风险和内部风险。【单选题】

A.环境控制

B.风险评估

C.控制活动

D.信息沟通

正确答案:B

答案解析:选项B正确，风险评估是指防范和化解风险是内部控制最直接的目标，基金管理人要实现经营目标，需要识别与目标相联系的风险，包括外部风险和内部风险。

3、（）对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求。【单选题】

A.合规文化

B.合规政策

C.公司章程

D.合规责任

正确答案:B

答案解析:选项B正确，合规政策是基金管理人体现合规理念、培育合规文化、实现合规管理目标的纲领性、指导性的文件，是对基金管理人开展合规工作提出的原则性要求。

4、合规负责人由（）聘任或者解聘，并报监管部门核准。【单选题】

A.投资总监

B.董事会

C.总经理

D.董事长

正确答案:B

答案解析:合规负责人由董事会聘任或者解聘，并报监管部门核准。

5、每年基金管理人需要对合规管理有效性进行全面评估，公募基金管理人如果委托外部评估的（）。【单选题】

A.每年至少进行一次

B.每2年至少进行一次

C.每3年至少进行一次

D.每5年至少进行一次

正确答案:C

答案解析:每年基金管理人需要对合规管理有效性进行全面评估，公募基金管理人如果委托外部评估的，每3年至少进行一次。