2024年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于基金销售适用性实施保障的说法，错误的是（）。【单选题】

A.基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序

B.基金销售机构分支机构应当正确实施与基金销售适用性相关的制度和程序

C.基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况被定义为风险不匹配

D.中国证监会对基金销售适用性的执行情况进行自律管理

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误，基金业协会有权对基金销售适用性的执行情况进行自律管理。基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序 ；基金销售机构分支机构应当正确实施与基金销售适用性相关的制度和程序 ；基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况被定义为风险不匹配。

2、我国境内投资者不包括（）。【单选题】

A.中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人

B.注册在境内的法人

C.虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民

D.境内公民

正确答案:A

答案解析:选项A正确，根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，境内投资者是指居住在境内或虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民、注册在在境内的法人。境外投资者是指外国的法人、自然人，以及中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人、自然人。

3、（）是调整各种社会人际关系的基本准则。【单选题】

A.诚实守信

B.守法合规

C.忠诚尽责

D.专业审慎

正确答案:A

答案解析:选项A正确，诚实守信也称为诚信，就是真诚老实、表里如一、言而有信、一诺千金。诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则。

4、基金管理人设监事会，监事会向股东会负责，监事会职权不包括（）。【单选题】

A.检查公司的财务

B.对公司董事和高级管理人员履行合规管理职责的情况进行监督

C.列席股东大会会议

D.提议召开临时股东会

正确答案:C

答案解析:选项C正确，基金管理人设监事会，监事会向股东会负责。监事会依法行使下列职权：（1）检查公司的财务。（2）对公司董事和高级管理人员履行合规管理职责的情况进行监督。（3）对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的董事和高级管理人员提出罢免的建议。（4）提议召开临时股东会。（5）列席董事会会议。（6）公司章程规定的其他职权。

5、担任非公开募集基金的基金管理人实行（）。【单选题】

A.审批制

B.登记制

C.注册制

D.核准制

正确答案:B

答案解析:选项B正确，我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。

6、下列关于LOF与ETF的区别，说法错误的是（）。【单选题】

A.ETF的申购和赎回通过交易所进行；LOF的申购和赎回可以在代销网点进行，也可以在交易所进行

B.ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子股票；而LOF的申购和赎回是基金份额与现金的对价

C.LOF的净值报价频率要比ETF高

D.ETF通常采用完全被动式管理方法；而LOF采用的可以使指数型基金也可以是主动管理型基金

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，LOF与ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，但两者存在本质区别，主要表现在：（1）申购和赎回的标的不同：ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子股票；而LOF的申购和赎回是基金份额与现金的对价；（2）申购和赎回的场所不同：ETF的申购和赎回通过交易所进行；LOF的申购和赎回可以再代销网点进行，也可以在交易所进行；（3）对申购和赎回限制不同；（4）LOF的净值报价频率要比ETF低；（5）基金投资策略不同：ETF通常采用完全被动式管理方法，；而LOF采用的可以使指数型基金也可以是主动管理型基金。

7、中国证监会的工作人员应当承担的法律义务是（）。【单选题】

A.利用职务牟取暴利

B.玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊或者利用职务上的便利索取财务

C.公正廉洁，接受监督

D.接受他人物品

正确答案:C

答案解析:选项C正确，中国证监会工作人员应当忠于职守，依法办事，公正廉洁，接受监督，不得利用职务牟取私利。中国证监会工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊或者利用职务上的便利索取或者收受他人财物的，应当承担相应的法律责任。

8、关于职业道德，下列说法错误的是（）。【单选题】

A.是对从业人员在职业活动中行为的要求

B.是职业对社会所负的道德责任与义务的体现

C.它是一种内在的、强制性的约束机制

D.是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。它既是对从业人员在职业活动中行为的要求，同时又是职业对社会所负的道德责任与义务的体现。

9、以下不属于内部控制的原则的是（）。【单选题】

A.健全性原则

B.有效性原则

C.审慎性原则

D.成本效益原则

正确答案:C

答案解析:选项C正确，内部控制的五原则包括：健全性原则；有效性原则；独立性原则；相互制约原则；成本效益原则。

10、基金年度报告中的管理人报告内容不包括（）。【单选题】

A.基金经理工作报告

B.基金估值程序事项说明

C.基金运作遵规守信情况说明

D.基金经理情况简介

正确答案:A

答案解析:选项A正确，管理人报告是基金管理人就报告期内管理职责履行情况等事项向投资者进行的汇报。具体内容包括：管理人及基金经理情况简介，报告期内基金运作遵规守信情况说明，报告期内公平交易情况说明，报告期内基金的投资策略和业绩表现说明， 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的展望，管理人内部监察稽核工作情况，报告期内基金估值程序等事项说明，报告期内基金利润分配情况说明及对会计师事务所出具非标准审计报告所涉事项的说明等。