2024年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、基金管理公司内部控制应当遵循的原则不包括（）。【单选题】

A.健全性原则和有效性原则

B.适当控制原则

C.相互制约原则

D.成本效益原则

正确答案:B

答案解析:选项B正确，内部控制的五原则：健全性原则，有效性原则，独立性原则，相互制约原则，成本效益原则。

2、董事会应当履行的合规管理职责不包括（）。【单选题】

A.制定并执行以风险为本的合规管理计划

B.审议批准公司年度合规报告

C.决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项

D.评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题

正确答案:A

答案解析:选项A正确，其描述为合规管理部门的基本职责。董事会履行以下合规管理职责：（1）审议批准合规管理的基本制度。（2）审议批准公司年度合规报告。（3）决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员。（4）决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项。（5）建立与合规负责人的直接沟通机制。（6）评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题。（7）公司章程规定的其他合规管理职责。此外，中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入董事会的通报事项。经理层制定的整改方案以及公司合规运作情况的汇报应当列入董事会的审议范围。

3、投资者的ETF份额认购方式不包括（）。【单选题】

A.场内现金认购

B.场外现金认购

C.基金份额认购

D.证券认购

正确答案:C

答案解析:选项C正确，投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购方式认购ETF份额。

4、ETF场内现金认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构，以现金方式参与（）网上定价发售。【单选题】

A.基金管理人

B.证券交易所

C.基金托管人

D.基金销售机构

正确答案:B

答案解析:选项B正确，ETF基金的场内现金认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构（证券公司）以现金方式参与证券交易所网上定价发售。

5、（）是指通过建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、 评估和分析，及时防范和化解风险。【单选题】

A.环境控制

B.风险评估

C.控制活动

D.信息沟通

正确答案:B

答案解析:选项B正确，风险评估是指基金管理人应当建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、 评估和分析，及时防范和化解风险。

6、基金份额登记机构的主要职责不包括（）。【单选题】

A.代理发放红利

B.建立并保管基金份额持有人名册

C.负责基金份额的登记

D.建立完善的基金份额持有人资金的存取程序和授权审批制度

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金份额登记机构的主要职责包括：（1）建立并管理投资人的基金账户；（2）负责基金份额的登记；（3）基金交易确认；（4）代理发放红利；（5）建立并保管基金份额持有人名册；（6）法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。

7、基金年度报告披露的持有人信息不包括（）。【单选题】

A.上市基金前20名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

B.持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例

C.持有人户数，户均持有基金份额

D.上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金年度报告披露的持有人信息主要有：（1）上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。（2）持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例。（3）持有人户数及户均持有基金份额。

8、在金融市场的主要参与者中，以主要资金供应者身份参与金融市场的是（）。【单选题】

A.企业

B.居民

C.政府

D.金融机构

正确答案:B

答案解析:选项B正确，金融市场的参与者主要包括：政府、中央银行、金融机构、个人和企业居民。其中，个人居民是金融市场上主要的资金供给者。个人居民为了预防未来支出的不确定性或出于节俭等目的，将收入的一部分用于储蓄。不少个人居民动用储蓄资金投资于股票、债券、基金等资本市场工具，投资于保险市场或参与黄金市场交易，组合其金融资产，实现风险和收益的最佳匹配。个人居民投资者是金融市场供求均衡的重要力量。

9、（）可以决定基金扩募或者延长基金合同期限。【单选题】

A.基金份额持有人大会

B.股东大会

C.董事会

D.基金管理人

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：（1）决定基金扩募或者延长基金合同期限；（2）决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同；（3）决定更换基金管理人、基金托管人；（4）决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；（5）基金合同约定的其他职权。

10、公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提（）。【单选题】

A.盈余公积金

B.风险准备金

C.法定公积金

D.存款准备金

正确答案:B

答案解析:选项B正确，公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。 公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用风险准备金予以赔偿。