2023年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》第十三条规定，私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起20个工作日内，以通过网站公示私募基金基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。网站公示的私募基金基本情况包括（）。Ⅰ. 私募基金的名称Ⅱ. 成立时间和备案时间Ⅲ. 主要投资领域Ⅳ. 基金管理人及基金托管人等基本信息【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

正确答案:C

答案解析:《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》第十三条规定，私募基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起20个工作日内，以通过网站公示私募基金基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。网站公示的私募基金基本情况包括私募基金的名称、成立时间、备案时间、主要投资领域、基金管理人及基金托管人等基本信息。

2、根据（）,公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项负债所需支付的价格。【单选题】

A.《企业会计准则第39号——公允价值计量》

B.《私募基金销售管理办法》

C.《证券投资基金法》

D.《基金法》

正确答案:A

答案解析:根据《企业会计准则第39号——公允价值计量》,公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项负债所需支付的价格。

3、某投资者投资A基金5万元钱.现获得现金分红15000元，还有5000元未成功退出，则总收益倍数为（  ）。【单选题】

A.0.2

B.0.4

C.0.5

D.0.3

正确答案:B

答案解析:总收益倍数（TVPI），是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值（NAV）与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。则（15000十5000）/50000=0.4。

4、SBIC指的是（）。【单选题】

A.美国研究与发展公司

B.美国小企业管理局

C.美国创业投资协会

D.小企业投资公司计划

正确答案:D

答案解析:选项D正确，SBIC指的是小企业投资公司计划，美国小企业管理局设立“小企业投资公司计划”（SBIC），以低息贷款和融资担保的形式鼓励成立小企业投资公司。

5、投资者适当性管理的基本内容包括（ ）。Ⅰ. 了解投资者并对其分类Ⅱ. 了解产品或服务及其分级Ⅲ. 投资者与产品或服务的匹配Ⅳ. 内部控制措施和揭示产品或服务的风险【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:投资者适当性管理的基本内容：（1）了解投资者并对其分类。内容主要包括了解投资者的身份、财产与收入状况、证券投资经验、投资需求、风险偏好等信息，并在此基础上进行适当分类。（2）了解产品或服务及其分级。内容主要包括了解产品或服务的特征和风险等因素，并在此基础上划定风险等级。（3）投资者与产品或服务的匹配。主要是将金融产品或服务的风险等级与投资者自身的风险承受能力等级按一定原则进行匹配，但也应当综合考虑投资者对流动性、投资期限等其他方面的需求。（4）内部控制措施。证券公司应当将开展投资者适当性工作纳入内部控制，采取各种措施保证制度的有效实施。（5）揭示产品或服务的风险，与合格投资者签署《风险揭示书》。

6、以下哪些属于私募基金的具体募集流程（）。Ⅰ. 投资风险揭示Ⅱ. 合格投资者确认Ⅲ. 签署基金合同Ⅳ. 投资冷静期【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:私募基金的具体募集流程包含九个步骤：（1）公开宣传机构的品牌；（2）特定对象确定；（3）投资者适当性匹配；（4）基金推介；（5）投资风险揭示；（6）合格投资者确认；（7）签署基金合同；（8）投资冷静期；（9）回访确认。

7、在公司型基金中，公司章程对财务会计制度的约定主要包括（）等事项。Ⅰ.基金记账 Ⅱ.审计 Ⅲ.年度报告 Ⅳ.会计年度Ⅴ.查阅会计账簿的条件【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，公司章程中，财务会计制度主要对基金记账、会计年度、审计、年度报告、查阅会计账簿的条件等事项作出约定。

8、被严格禁止的基金拆分类型包括（）。Ⅰ.份额拆分Ⅱ.资产拆分    Ⅲ.负债拆分  Ⅳ.收益权拆分【单选题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:基金拆分主要包括份额拆分和收益权拆分，两种拆分都会突破合格投资者的标准，因此被严格禁止。

9、场外股权交易市场挂牌一般实行（），所需时间相对较（）。【单选题】

A.审批制，长

B.注册制，短

C.核准制，短

D.备案制，长

正确答案:B

答案解析:选项B正确：场外股权交易市场挂牌一般实行注册制，所需时间相对较短。

10、对于个人所得税的征收，下列说法中正确的是（ ）。Ⅰ. 个人投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。Ⅱ. 个人投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，在国债利息收入，个人买卖股票差价收入恢复征收所得税以前，暂不征收所得税。Ⅲ. 个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，应对个人投资者征收个人所得税。Ⅳ. 个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:个人所得税的征收规定（1）个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税前，暂不征收个人所得税。（2）个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行代扣代缴20％的个人所得税。个人投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。（3）个人投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，在国债利息收入，个人买卖股票差价收入恢复征收所得税以前，暂不征收所得税。（4）个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，应对个人投资者征收个人所得税。（5）个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。