2022年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、以下关于ETF和LOF的说法，正确的是（）。【单选题】

A.ETF、LOF与投资者交换的都是基金份额与一篮子股票

B.ETF、LOF的申购、赎回都必须通过交易所进行

C.ETF、LOF都通常采用完全被动式管理方法

D.都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点

正确答案:D

答案解析:选项D正确，LOF与ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，但两者存在本质区别，主要表现在：（1）申购、赎回的标的不同，ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子证券或商品；而LOF申购、赎回的是基金份额与现金的对价；（2）申购、赎回的场所不同，ETF的申购、赎回通过交易所进行；LOF的申购、赎回既可以在代销网点进行也可以在交易所进行；（3）对申购、赎回的限制不同，只有资金在一定规模以上的投资者才能参与ETF一级市场的申购、赎回交易；而LOF在申购、赎回上没有特别要求；（4）基金投资策略不同，ETF通常采用完全被动式管理方法，以拟合某一指数为目标；LOF则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也可以是主动管理型基金；（5）净值报价频率不同，在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金份额参考净值报价；而LOF的净值报价频率要比ETF低，通常1天只提供1次或几次基金参考净值报价。

2、基金管理人应当设立监察稽核部门，对（）负责，开展监察稽核工作。【单选题】

A.董事会

B.股东大会

C.公司经营层

D.总经理

正确答案:C

答案解析:选项C正确，基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作， 公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。

3、基金市场的违法犯罪行为所具有的特点不包括（）。【单选题】

A.智商高

B.手段单一

C.行为隐蔽

D.电子化

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金市场的违法犯罪行为具有智商高、电子化、行为隐蔽、手段多样、涉案金额高、社会危害大等特点。

4、基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的（）原则。【单选题】

A.健全性

B.有效性

C.独立性

D.相互制约

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：（1）指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；（2）指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。

5、（）是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。【单选题】

A.QDII

B.QFII

C.ETF

D.XBRL

正确答案:D

答案解析:选项D正确，XBRL (可扩展商业报告语言）是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。通过对数据统一进行特定的识别和分类，可直接被使用者或其他软件读取并进一步处理，实现一次录入、多次使用。

6、以下表述中，可以出现在基金推介材料中的是（）。【单选题】

A.“坐享财富增长”

B.“注意风险”

C.“欲购从速”

D.“净值归一”

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：（1）在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；（2）不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；（3）不得使用“欲购从速”“申购良机”等方面强调集中营销时间限制的表述；（4）不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述；

7、投资者进行ETF基金的认购，通过基金管理人指定的证券公司以现金方式参与证券交易所网上定价发售的行为是（）。【单选题】

A.场内现金认购

B.场外现金认购

C.银行认购

D.券商认购

正确答案:A

答案解析:选项A正确，投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。场内现金认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构（证券公司）以现金方式参与证券交易所网上定价发售。场外现金认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构（证券公司）以现金进行的认购。证券认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构（证券公司）对指定的证券进行认购。

8、与其他金融工具相比较，证券投资基金是一种（）。【单选题】

A.受益凭证

B.收益凭证

C.债券凭证

D.信用凭证

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。

9、2007年，中国证券业协会设立了（），负责基金管理公司和基金托管银行特别会员的自律管理。【单选题】

A.基金公会

B.证券投资基金业委员会

C.基金公司会员部

D.基金业行会

正确答案:C

答案解析:选项C正确，2007年，中国证券业协会设立了基金公司会员部，负责基金管理公司和基金托管银行特别会员的自律管理。

10、基金管理公司内部控制制度的组成部分不包括（）。【单选题】

A.内部控制大纲

B.基本管理制度

C.经营理念

D.部门业务规章

正确答案:C

答案解析:选项C正确，经营理念属于控制环境的内容，控制环境是内部控制的基本要素之一，不属于内部控制制度的组成部分。基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。