下载亿题库APP
联系电话:400-660-1360
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目(附答案解析),一步一步陪你备考,每一次练习的成功,都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。
1、接受受托机构委托,负责保管信托财产账户资金的机构是()。【选择题】
A.特定目的信托机构
B.资金保管机构
C.受托机构
D.贷款服务机构
E.信托服务机构
正确答案:B
答案解析:选项B正确:《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》第四十三条规定:资金保管机构是指在信贷资产证券化交易中,接受受托机构委托,负责保管信托财产账户资金的机构。信贷资产证券化发起机构和贷款服务机构不得担任同一交易的资金保管机构。
2、根据《上市公司证券发行管理办法》及《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》,下列关于证券发行价格的相关说法中,正确的有()。 Ⅰ.上市公司向不特定对象公开募集股份,发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价Ⅱ.上市公司发行可转债,转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价或前1个交易日均价Ⅲ.上交所上市公司非公开发行股票,发行价格不低于董事会决议公告日或发行期首日前 20个交易日公司股票均价的90%Ⅳ.创业板上市公司非公开发行股票,发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅱ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:Ⅱ项,上市公司发行可转换公司债券, 转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前1个交易日的均价。Ⅲ项,发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。
3、保荐过程中,对发行人及其高级管理人员的监管措施有()。Ⅰ.要求发行人每月向中国证监会报告接受保荐机构督导的情况Ⅱ.要求发行人披露月度财务报告、相关资料Ⅲ.指定证券服务机构进行核查Ⅳ.24个月内不受理其发行证券申请【组合型选择题】
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:选项B正确:保荐过程中,对发行人及其高级管理人员违法规定的行为,证监会可以责令改正,予以公布并可根据情节轻重采取下列监管措施:(1)要求发行人每月向中国证监会报告接受保荐机构督导的情况;(Ⅰ项正确)(2)要求发行人披露月度财务报告、相关资料;(Ⅱ项正确)(3)指定证券服务机构进行核查;(Ⅲ项正确)(4)要求证券交易所对发行人证券的交易实行特别提示;(5)36个月内不受理其发行证券申请;(Ⅳ项错误)(6)将直接负责的主管人员和其他责任人员认定为不适当人选。
4、企业发生的下列支出中,在计算企业所得税应纳税所得额时不得扣除的有()。Ⅰ.税收滞纳金Ⅱ.企业所得税税款Ⅲ.计入产品成本的车间水电费用支出Ⅳ.向投资者支付的权益性投资收益款项【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:.选项B正确:不得扣除的项目有:(1)向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益歀项;(选项Ⅳ正确)(2)企业所得税税款(可抵扣的增值税也不得税前扣除);(选项Ⅱ正确)(3)税收滞纳金;(选项Ⅰ正确)(4)罚金、罚款和被没收财物的损失;(5)不符合税法规定的损赠支出;(6)赞助支出(指企业发生的各种非广告性质的赞助支出);(7)未经核定的准备金支出(指企业未经国务院财政、税务主管部门核定而提取的各项资产减值准备、风险准备等准备金);(8)企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费,以及非银行企业内营业机构之间支付的利息,不得扣除;(9)与取得收入无关的其他支出。选项Ⅲ属于扣除项目。
5、关于投标限定,下列说法正确的有( )。Ⅰ.单一标位最低投标限额为0.2亿元,最高投标限额为30亿元Ⅱ.乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的0.5%、10%Ⅲ.甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3%,对不可追加的记账式国债,最高投标限额为当期国债招标量的30%Ⅳ.国债承销团成员单期国债最低承销额(含追加承销部分)按各期国债竞争性招标额的一定比例计算,甲类成员为0.2%,乙类成员为1%【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:Ⅳ项,国债承销团成员单期国债最低承销额(含追加承销部分)按各期国债竞争性招标额的一定比例计算,甲类成员为1%,乙类成员为0.2%。
在证券公司投行实习可以报考保荐代表人资格考试吗?:在证券公司投行实习不可以报考保荐代表人资格考试。保荐人资格考试不是一般应试性考试,非相关从业人员无法报考,须在证券公司投资银行部等相关部门工作,只要在此部门工作就可以参加保荐代表人资格考试(因为需要通过公司统一报名),通过该考试以后就可以注册为保荐代表人。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
微信扫码关注公众号
获取更多考试热门资料