为存在股票终止上市风险的公司。I. 出现可能导致公司被依法强制解散的情形II.因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载，且公司股票已停牌2个月III.因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载，且公司股票已停牌1个月IV.未在法定期限内披露年度报告或者中期报告，（九）出现本规则12.12条、12.13条规定的股权分布不再具备上市条件的情形。
（选项Ⅳ错误）2、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有（）。Ⅰ.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排 Ⅱ.发行人证券上市后，确定证券发行上市后持续督导的内容，督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务 Ⅳ.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复 Ⅴ.审阅信息披露文件【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正确答案:
募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金Ⅳ.股票的票面价值在初次发行时没有参考意义Ⅴ.在我国，股票的票面价值在初次发行时有一定的参考意义。[2008年真题]Ⅰ.股权激励计划 Ⅱ.为资产负债率超过70％的担保对象提供担保Ⅲ.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％ Ⅳ.公司的对外担保总额。
主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写？主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。3、上市公司回购股份应当符合的条件有（ 上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件Ⅴ.公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，《上市公司回购社会公众股份管理办法》（试行）第八条规定，上市公司回购股份应当符合以下条件：剩余数量应当在二十四个月内发行完毕B.分期发行的。
Ⅱ.该公司应当符合《国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》规定Ⅲ.该公司申请发行股票并在科创板上市的审核，适用《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》Ⅳ.该企业股权结构、公司治理、运行规范等事项可适用境外注册地公司法等法规规定
对发行人的董事、监事和高级管理人员、 持有5%以上股份的股东和实际控制人（或者其法定代表人）进行系统的法规知识、证券市场知识培训，2、证券公司应当于评估工作完成后（）日内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告，证券公司应当于评估工作完成后30日内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告。
I.要求发行人按照《证券发行上市保荐业务管理办法》规定和保荐协议约定的方式，查阅保荐工作需要的发行人材料IV.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅 V.按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，该项应付职工薪酬负债于2007年12月31日的计税基础=账面价值4 000万元-未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额0=4 000万元。
上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件Ⅴ.公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，《上市公司回购社会公众股份管理办法》（试行）第八条规定，上市公司回购股份应当符合以下条件：[2009年真题]Ⅰ.公司前30名股东 Ⅱ.不少于20家证券投资基金管理公司 Ⅲ.不少于10家证券公司 Ⅳ.不少于5家保险机构投资者 Ⅴ.董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者。
【选择题】A.收付实现制B.权责发生制C.应收应付制D.应计制E.实收实付制正确答案:【选择题】A.长期国债B.短期国债C.长期国债和短期国债的组合D.不能确定正确答案:企业应至少于发行日前（）个工作日公布发行文件；《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第五条规定：期权期间、期权价格、时间价值三者之间的关系是（ 【选择题】A.期权期间越长。
Ⅰ.公开发行可转换公司债券的公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于8%Ⅱ.可转换公司债券的期限最短为1年，Ⅳ上市公司发行可转换公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露Ⅴ.可转换公司债券募集说明书应当约定，公开发行可转换公司债券应当提供担保，规定债券持有人可按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司。（Ⅱ项符合题意）监事担任的董事的公司属于上市公司的关联方。
Ⅰ.保荐代表人的配偶持有发行人的股份Ⅱ.因保荐业务或其具体负责保荐工作的发行人在保荐期间内受到证券交易所、中国证券业协会公开谴责Ⅲ.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅳ.未参加辅导工作Ⅴ.未参加持续督导工作，Ⅰ.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排Ⅱ.保荐机构应当针对发行人的具体情况。
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第十六条规定，从而使时间价值随之增大C.在期权有效期内，期权价格越高正确答案:甲公司2013年年度个别报表中长期股权投资列示金额为1 680万元B.由于上述事项的影响，甲公司2013年年度合并报表中综合收益增加80万元C.由于上述事项的影响，甲公司2013年年度合并报表中资本公积增加80万元D.由于上述事项的影响。
【选择题】A.董事候选人的政治面貌等个人情况 B.与上市公司或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系C.持有上市公司股份数量D.是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒 E.教育背景、工作经历、兼职等个人情况正确答案:《上市公司股东大会规则》第十七条第一款规定。
不属于前述具有保荐业务资格的证券公司的是（）。净资本不低于人民币5 000万元B.具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人C.保荐代表人不少于3人D.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚正确答案:证券公司中请保荐业务资格，Ⅰ.发行人2015年年度报表被注册会计师出具否定意见。
<br/>1、某发行人拟于2008年对同一控制人控制下的其他企业甲、乙、丙、丁进行重组后申请IPO。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见Ⅲ.方案三，发行人重组后需运行1个会计年度后方可申请发行。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见。[2008年真题]I.发行人应当承担赔偿责任II.除非证明无过错。
2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。<br/>1、假定B公司按照每股4元回购股票，不考虑其他因素.则下列关于B公司的账务处理正确的是（）。I.回购库存股借：12000000II.回购库存股借：银行存款 贷：
<br/>1、以下构成发行人发行上市独立性障碍的是（ [2008年真题]Ⅰ.发行人租赁控股股东的办公楼在二、三层办公，2、上交所股东大会需提供网络投票的事项有(  。III.股东以资产抵债 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定:①上市公司发行股票、可转换公司债券及中国证券监督管理委员会认可的其他证券品种：
【选择题】A.外国投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售B.外国投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，经商务部批准可以转让D.外国投资者出售上市公司A股股份有限制，但买入上市公司A股股份没有限制正确答案:3、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格。
<br/>1、董事任期由公司章程规定，董事任期从股东大会决议通过之日起计算，《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第7. 5. 5条规定，I.增加了体现创业板上市公司特点的披露要求II.强化对利润因素的披露要求 III.强化了对公司投资及募集资金使用的披露要求 IV.为提高信息披露效率，《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》第四条第四项规定。
在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算 Ⅱ.短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易 Ⅲ.主承销商应当在每期短期融资券发行工作结束后十个工作日内，将短期融资券的发行情况书面报告中国证监会 Ⅳ.短期融资券应当由符合条件的金融机构承销，根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》规定，即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让。