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证券从业资格考试承销 证券从业资格考试承销
证券从业资格考试承销
baobaonuan1回答 · 7707人浏览7707人浏览 · 0 收藏
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帮考网答疑老师 资深老师 02-10 TA获得超过4757个赞 2024-02-10 12:54


您好!关于证券从业资格考试中的承销部分,以下是我为您整理的相关信息:

1. **承销的定义**:
承销是指证券发行过程中,由承销商承担未售出证券的风险,保证发行人筹集到所需资金的一种证券发行方式。

2. **发行市盈率的计算方法**:
当发行人披露基于盈利预测的发行市盈率时,每股收益的计算方法是:
- 选项D:按发行当年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益后的净利润预测数除以发行后总股本计算。

3. **股东大会表决权的通过标准**:
股东大会就发行证券事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的:
- 选项C:2/3以上通过。

4. **发行阶段应提交的材料**:
关于增发及上市业务操作流程,发行阶段主承销商和发行人应提交的材料不包括:
- 选项C:上市报告书。

5. **股票估值方法**:
- **贴现现金流量法**的估值步骤为:预测公司未来的自由现金流量 → 计算加权平均资本成本 → 计算公司的整体价值 → 预测公司的永续价值 → 公司每股股票价值 → 公司股权价值。
- **可比公司定价法**中,P/B代表市净率。

6. **每股收益的计算方法**:
- **全面摊薄法**:某股份有限公司发行股票2000万股,缴款结束日为5月31日,当年预计税后利润6400万元,公司发行新股前的总股本数为10000万股,计算出的每股收益为0.32元。
- **加权平均法**:2009年4月29日,某股份有限公司上网定价发行3000万股,公司注册股本为6000万股,2009年盈利预测中的净利润为6000万元,计算出的每股收益为0.83元。

希望以上信息能够帮助您更好地理解证券从业资格考试中的承销部分,祝您考试顺利!如有其他问题,欢迎随时提问。

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