2020年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第6章 内部控制、合规管理与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、以下哪种大额交易的情况，银行等金融机构不必向反洗钱监测中心报告。（ ）【单选题】

A.当日累计交易人民币5万元的现金支取

B.非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日累计交易人民币100万元的款项划转

C.自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日累计交易人民币60万元的境内款项划转

D.自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日累计交易人民币50万元的跨境款项划转

正确答案:B

答案解析:银行等金融机构应当向反洗钱监测中心报告下列大额交易：（1）当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（2）非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。（3）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。（4）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。

2、以下属于内部控制的重要环节的是（）。【多选题】

A.风险预估

B.风险识别

C.风险分析

D.风险管理

E.风险应对

正确答案:B、C、E

答案解析:选项BCE正确。风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对，是实施内部控制的重要环节。

3、大额交易和可疑交易报告是反洗钱制度的核心。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:大额交易和可疑交易报告是反洗钱制度的核心。

4、现场审计主要包括全面审计、专项审计及（）三个方面。【单选题】

A.独立审计

B.重点审计

C.离任审计

D.自行核查

正确答案:C

答案解析:现场审计主要包括全面审计、专项审计及离任审计三个方面（选项C正确）。

5、以下不属于合规管理部门的基本职责的是（）。【单选题】

A.设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则

B.保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况

C.协助相关培训和教育部门对员工合规培训

D.制定并执行风险为本的合规管理计划

正确答案:A

答案解析:选项A：“设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则”属于合规政策中对合规管理职能的有关事项作出的规定，不属于合规管理部门的基本职责。