教育投资规划是理财师为客户进行财务规划时的重要组成部分，这部分内容也是考试的必考内容，是计算题的必须部分。我们一起看看常见的教育投资规划计算公式和常见的考察方法。

1、常用的教育投资规划计算公式：

（1）复利终值计算公式：FV=PV×（1+r）n

FV表示终值，PV表示现值，r表示利率，n表示期数；（1+r）t表示复利终值系数；

（2）复利现值计算公式：PV=FV×（1+r）-n=FV÷（1+r）n

PV表示现值，FV表示终值，r表示利率，n表示期数；1÷（1+r）t表示复利现值系数；

（3）普通年金终值计算公式：FV=PMT×[（1+r）n-1]÷r

FV表示期末普通年金终值，PMT表示年金，r表示利率，n表示期数；[（1+r）n-1]÷r表示期末普通年金终值系数

（4）普通年金现值计算公式：PV=PMT×[1-（1+r）-n]÷r

PV表示期末普通年金现值，PMT表示年金，r表示利率，n表示期数；[1-（1+r）-n]÷r表示期末普通年金现值系数

2、常见的考察方法

（1）单选题

王先生的孩子5年后高中毕业，打算将孩子送出国留学，已知每期出国留学的费用为30万元，预期学费增长率为8%，5年后的留学费用为（）万元。

A.55.53         B.55.35          C.44.08           D.63.74

答案：C

解析：已知出国留学的费用PV=30万元，预期学费增长率r=8%，期限n=5年。根据复利终值公式进行计算：FV=PV×（1+r）n=30×（1+8%）5=44.08（万元）。

（2）单项规划题

李先生目前有20万元的生息资产，打算8年后送儿子出国留学4年。李先生另外每年末存2万元进行教育金补充。已知留学的费用为30万元，教育费用增长率为8%，投资收益率为4%。根据以上材料回答以下问题。

第1小题：根据李先生的现有条件，关于出国留学费用的说法正确的是（）。

A.费用不足，教育金缺口为5.83万元

B.费用充足，教育金多余2.63万元

C.费用不足，教育金缺口为9.73万元

D.无法判断

答案：C

解析：1.计算需要的留学资金规模。已知留学费用PV=30，教育费增长率r=8%，期限n=8，根据复利终值计算公式：FV=PV×（1+r）n=30×（1+8%）8=55.53（万元）；

2.计算已筹集的教育金规模。

（1）计算现有生息资产8年后的终值。已知现有生息资产PV=20，投资利率r=4%，期限n=8，根据复利终值计算公式：FV=PV×（1+r）n=20×（1+4%）8=27.37（万元）；

（2）计算每年存款2万元的终值。已知每年末存款PMT=2，投资利率r=4%，期限n=8，根据年金终值计算公式：FV=PMT×[（1+r）n-1]÷r=2×[（1+4%）8-1]÷4%=18.43（万元）；

（3）计算已筹集的教育金。27.37+18.43=45.8（万元）。

3.计算教育金缺口。55.53-45.8=9.73（万元）。

李先生筹集的资金不足，教育金的缺口为9.73万元。

第二小题：下列方法中补足教育金缺口的是（）。

A.将投资收益率提高到5%

B.将生息资产增加到28万元

C.将每年投资的2万元提高到2.5万元

D.将每年末投资改为年初投资

答案：B

解析：1.计算需要的留学资金规模。已知留学费用PV=30，教育费增长率r=8%，期限n=8，根据复利终值计算公式：FV=PV×（1+r）n=30×（1+8%）8=55.53（万元）；

2.计算已筹集的教育金规模。

（1）计算现有生息资产8年后的终值。已知现有生息资产增加PV=28，投资利率r=4%，期限n=8，根据复利终值计算公式：FV=PV×（1+r）n=28×（1+4%）8=38.32（万元）；

（2）计算每年存款2万元的终值。已知每年末存款PMT=2，投资利率r=4%，期限n=8，根据年金终值计算公式：FV=PMT×[（1+r）n-1]÷r=2×[（1+4%）8-1]÷4%=18.43（万元）；

（3）计算已筹集的教育金。38.32+18.43=56.75（万元）。

3.计算教育金缺口。56.75-55.53=1.22（万元）。

将生息资产增加至28万元后，李先生筹集的到足够的教育金，教育金不存在缺口，多余1.22万元。

教育投资规划的计算题一般的考察方式就是之前我们所说的这些，当然考试在不断的进行改革，后面也可能出现其他的考察方式，大家在复习的时候一定要多加注意。最后，希望大家顺利通过中级银行职业资格考试，取得资格证书。