2024年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第二章 风险管理体系5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是（ ）。【单选题】

A.巴塞尔委员在《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清晰的职责描述

B.业务条线部门是第一道风险防线,它是风险的承担者,应负责持续识别、评估和报告风险敞口

C.风险管理部门和合规部门是第二道风险防线

D.风险管理不保持独立性

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误：风险管理和合规管理部门均应独立于业务条线部门。

2、以下说法正确的是（）。【多选题】

A.制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度

B.商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好

C.风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性

D.风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则

E.建立有效的风险偏好框架并不是一蹴而就的，是一个逐步完善的过程

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项A说法正确：制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度 ；选项B说法正确：商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好 ；选项C说法正确：风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性  ;选项D说法正确：风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则;选项E说法正确：建立有效的风险偏好框架并不是一蹴而就的，是一个逐步完善的过程。

3、《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构高级管理层应承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，履行（）。【多选题】

A.根据董事会设定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度

B.制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整

C.评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告

D.建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制

E.对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构高级管理层应承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，履行以下职责：（1）建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职资分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；（2）制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；（3）根据董事会设定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；（4）制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；（5）评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告；（6）建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；（7）对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；（8）风险管理的其他职责。

4、风险报告贯穿于商业银行整个流程和各个层面。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各个层面。

5、首席风险官的主要职责是监督银行的风险管理职能的建立和实施，其中包括（）。【多选题】

A.持续加强员工技能并强化必要的风险管理体系、政策、流程、定量模型和报告

B.确保银行的风险管理能力足够强大和有效

C.充分支持银行的战略目标

D.充分支持银行所有的风险承担活动

E.确保银行的风险管理能力足够全面和有效

正确答案:A、B、C、D

答案解析:首席风险官的主要职责是监督银行的风险管理职能的建立和实施，其中包括持续加强员工技能并强化必要的风险管理体系、政策、流程、定量模型和报告，确保银行的风险管理能力足够强大和有效，从而可以充分支持银行的战略目标及所有的风险承担活动。