2024年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、以下不构成保险利益的有（）。【多选题】

A.所有权

B.债权

C.担保物权

D.精神创伤

E.政治打击

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:可保利益必须是有经济价值的利益，这样才能使计算做到基本合理。如果损失不是经济上的利益，便无法计算。如所有权、债权、担保物权等，还有精神创伤、政治打击等，难以用货币衡量，因而不构成保险利益。

2、石先生夫妇的退休金缺口为（）元。【客观案例题】

A.1065208

B.1091204

C.929968

D.962894

正确答案:A

答案解析:（1）已知石先生二人生活费为3000元即PV=3000，离退休还有12年即n=12×12=144，每年的通货膨胀率3%即月通货膨胀率r=3%÷12=0.25%，根据复利终值计算公式，石先生退休时每月生活费为：；（2）预期寿命为85岁时，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，石先生和高女士退休后共需生活费=4298×12×25+4298÷2×12×5=1418340（元）。（3）计算两年后所需的学费和生活费：①已知大学学费5万元即PV=5，上涨率r=5%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；②已知生活费8万元即PV=8，上涨率r=3%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；③两年后所需的学费和生活费合计：5.5125+8.4872=14（万元）；④计算今年应准备的教育金规模。已知教育金需求FV=14，投资收益率r=4%，期数n=2，根据复利现值计算公式：；（4）教育基金结余：150000-129435=20565（元）；（5）将教育金结余并入新账户总存款额：200000+20565=220565（元）；（6）计算新账户存款终值：已知PV=220565，投资收益率r=4%，期数n=12，根据复利终值计算公式：；（7）石先生夫妇的退休金缺口=1418340-353132=1065208（元）。

3、属于家庭财产保险中的不保财产的是（）【多选题】

A.珠宝首饰、古玩字画

B.储蓄存折、票证、技术资料

C.汽车、手机

D.食品、化妆品

E.处于危险状态的财产

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:家庭财产的不保财产：（1）金银、珠宝、首饰、古玩、货币、古书、字画等珍贵财物（价值太大或无固定价值）；（2）货币、储蓄存折、有价证券、票证、文件、账册、图表、技术资料等（不是实际物资）；（3）违章建筑、危险房屋以及其他处于危险状态的财产；（4）摩托车、拖拉机或汽车等机动车辆，寻呼机、手机等无线通讯设备和家禽家畜（其他财产保险范围）；（5）食品、烟酒、药品、化妆品，以及花、鸟、鱼、虫、树、盆景等（无法鉴定价值）。

4、牛女士今年50岁，计划60岁退休。已知通胀率为3%，假设牛女士的预期寿命为80岁，目前年支出额为10万元。如果牛女士的投资回报率为4%，那么牛女士所需养老金为（）万元。【单选题】

A.95.3654

B.128.3564

C.165.9362

D.183.2564

正确答案:C

答案解析:（1）计算实际利率。当投资回报率为4%，通货膨胀率为3%，实际收益率r=[（1+名义收益率）÷（1+通货膨胀率）]-1=（1+4%）÷（1+3%）-1=0.97%；（2）计算到60岁退休时每年的生活开销。已知生活花销PV=10，通货膨胀率r=3%，期数=10，根据复利终值计算公式：FV=PV×（1+r）n=10×（1+3%）10=13.44（万元）；（3）计算牛女士退休后20年总支出折现到60岁时点。已知年花销PMT=13.44，实际利率r=0.97%，期数=20，根据期初年金现值计算公式：PV=PMT×[1-（1+r）-n]÷r×（1+r）=13.44×[1-（1+0.97%）-20]÷0.97%×（1+0.97%）=245.6261（万元）；（4）计算牛女士退休总开支从60岁时点折算到50岁时点。已知20年总花销FV=245.6261，投资利率r=4%，期数=10，根据复利现值计算公式：PV=FV÷（1+r）n= 245.6261÷（1+4%）n=165.9362（万元）；即当投资回报率为4%时，需筹备养老金165.9362万元。

5、在家庭财务现状分析过程中，信用和债务管理方面涉及的指标包括（）。【多选题】

A.收入负债率

B.资产负债率

C.偿付比率

D.理财支出比率

E.融资比率

正确答案:A、B、C、E

答案解析:信用和债务管理方面涉及的指标包括：收入负债率（年本息摊还额/税后总收入），资产负债率（总负债/总资产），偿付比率（净资产/总资产），融资比率（投资负债/投资性资产），自用贷款成数（自用资产负债/自用性资产）等。

6、以下不属于企业财产保险的投保人的是（）。【单选题】

A.个人

B.企业

C.社团

D.机关和事业单位

正确答案:A

答案解析:企业财产保险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险。企业财产保险的投保人可以为各种企业、社团、机关和事业单位。

7、李某购买的热水器投保的是（）。【客观案例题】

A.产品责任保险

B.公众责任保险

C.职业责任保险

D.雇主责任保险

正确答案:A

答案解析:选项A：产品责任保险承保因产品缺陷致使用户或消费者遭到人身伤亡或财产损失时，依法应由该产品的制造、销售或修理商承担的经济赔偿责任。选项B：公众责任保险承保被保险人在固定场所或地点进行生产、营业或其他各项活动中由于意外事故造成第三者人身伤亡或财产损失依法应承担的经济赔偿责任。工厂、旅馆、商店、医院、学校、影剧院、歌舞厅等各种公众活动场所可投保公众责任保险转嫁责任风险。选项C：职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。专业技术人员包括医生、律师、会计师、工程师、设计师等，职业责任保险一般由提供专业技术服务的单位如医院、设计院、会计事务所或律师事务所等向保险公司投保。选项D：雇主责任保险承保雇主对雇员在受雇期间，因发生意外或因职业病而造成人身伤残或死亡，根据劳动法或劳动合同等规定承担的经济赔偿责任。

8、（）简单来讲就是不要把鸡蛋放在同一个篮子里。【单选题】

A.大数法则

B.风险分散原则

C.风险选择原则

D.风险确定原则

正确答案:B

答案解析:选项A：大数法则是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率。选项B：风险分散原则简单来讲就是不要把鸡蛋放在同一个篮子里。选项C：风险选择原则是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并作出承保或拒保或者有条件承保的选择。

9、上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为（）万元。【客观案例题】

A.225

B.234

C.200

D.216

正确答案:C

答案解析:由于上官夫妇退休后的投资年回报率与当时的通货膨胀率相同（均为4%），并且夫妇俩预计退休后还可生存25年，故退休资金需求折现至退休时约为8×(1+4%)÷(1+4%)×25=200（万元）。

10、家族信托设立之初的一个主要功能是（）。【单选题】

A.节税

B.逃税

C.避税

D.税负转嫁

正确答案:C

答案解析:家族信托设立之初的一个主要功能是避税。