2024年银行从业资格考试《风险管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第十二章 风险评估与资本评估5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、金融机构应在（    ）发生重大变化时及时更新。【多选题】

A.业务模式

B. 管理架构

C.风险状况

D.外部环境

E.内部环境

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确。金融机构应确保每年对恢复计划和处置计划进行一次全面重检，并在业务模式、管理架构、风险状况或外部环境发生重大变化时及时更新。

2、金融机构应确保半年一次对恢复计划和处置计划进行一次全面重检。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:金融机构应确保每年对恢复计划和处置计划进行一次全面重检，并在业务模式、管理架构、风险状况或外部环境发生重大变化时及时更新。

3、根据重要性和内部资本充足率评估报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的（  ），确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要。【多选题】

A.发送范围

B.报告内容

C.详略程度

D.报告展示形式

E.报告制作材料

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确。根据重要性和内部资本充足率评估报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要。

4、巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有的特征包括（）。【多选题】

A.董事会和高级管理层的积极监督

B.全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险

C.全面的内部控制

D.健全的财务体系

E.适当的政策、程序和限额规定

正确答案:A、B、C、E

答案解析:选项ABCE正确：巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有以下关键特征：一是董事会和高级管理层的积极监督；二是适当的政策、程序和限额规定；三是全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险；四是全面的内部控制。

5、下列关于内部审计部门职责的说法中，错误的是（   ）。【单选题】

A.内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况

B.至少每年一次评估资本规划的执行情况

C.至少每年两次评估资本充足率管理计划的执行情况

D.检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性

正确答案:C

答案解析:内部审计部门的职责包括：（1）内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性； （2）至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况； （3）至少每年一次评估资本规划的执行情况； （4）至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况（选项C说法错误）； （5）检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性； （6）向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情况审计报告、资本计量高级方法管理审计报告。