2023年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、若他们打算从孩子10岁开始定额投资，那么他们每月需要投入（）（假设投资全部按月计息）。【客观案例题】

A.533

B.856

C.1853

D.1680

正确答案:D

答案解析:（1）计算目前生息资产10年后增值。已知目前已有存款PV=10，投资月利率r=6%÷12=0.5%，期数n=12×10=120，根据复利终值计算公式：；（2）计算已有生息资产18.1940万元10年后开始定投的增值。已知PV=18.1940，投资月利率r=6%÷12=0.5%，期数n=12×8=96，根据复利终值计算公式：；（3）计算教育金缺口。留学所需资金为50万元，教育金缺口=50-29.3677=20.6323（万元）；（4）计算教育金的缺口的弥补。已知教育金缺口为20.6323万元，即FV=20.6323，投资月利率r=6%÷12=0.5%，期数n=12×8=96，根据期末年金终值计算公式：；则C=0.1680（万元），即1680元。

2、我国基本养老保险和企业年金制度还不成熟，实施计划生育带来（）家庭大量出现，这使得中国社会长期的传统“养儿防老”方式的负担越来越重。【单选题】

A.“四二一”

B.“一二四”

C.“二三四”

D.“一三二”

正确答案:A

答案解析:我国基本养老保险和企业年金制度还不成熟，实施计划生育带来“四二一”家庭（即两个年轻人，上有四位老人，下有一独生子女）大量出现，这使得中国社会长期的传统“养儿防老”方式的负担越来越重。

3、郭先生1月应预缴个人所得税（）元。【客观案例题】

A.590

B.550

C.825

D.900

正确答案:A

答案解析:已知郭先生1月工资为13000元，纳税起征点为5000元，根据税率表可知适用税率为10%，速算扣除数为210，则1月应预缴个人所得税=（13000-5000）×10%- 210=590 (元)。

4、以下关于教育保险说法不正确的是（）。【单选题】

A.教育金保险通常具有强制储蓄的功能

B.教育金保险实际上是一种集中储蓄、分期支付的方式

C.教育金保险一般都具有投资分红功能

D.保费豁免是教育金保险的一个优势

正确答案:B

答案解析:A项，教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能；B项，教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式；C项，教育金保险一般都具有投资分红功能。它分多次给付，回报期相对较长，能够在一定程度上抵御通货膨胀的影响；D项，保费豁免是教育金保险的一个优势。

5、财务风险是属于（）。【单选题】

A.经营风险

B.系统风险

C.非系统风险

D.不可分散风险

正确答案:C

答案解析:非系统性风险具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。不可分散风险是系统性风险。

6、如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为（）元。【客观案例题】

A.58719.72

B.60677.53

C.65439.84

D.64439.76

正确答案:B

答案解析:（1）计算所需教育金的规模。已知大学学费为5万元即PV=50000，上涨率r=6%，期数n=18-7=11，根据复利终值计算公式：；（2）计算11年后教育启动资金的终值。已知生息资产PV=12000，收益率r=10%，期数n=11，根据复利终值计算公式：；（3）大学费用缺口为：94914.93-34237.40=60677.53（元）。

7、在家庭财务状况信息的整理过程中，其他家庭信息的整理不包括（）。【单选题】

A.客户的性格

B.客户的风险属性

C.家庭财务保障

D.资产配置的情况

正确答案:D

答案解析:对客户家庭财务状况信息的整理不只是包含了收支结余、资产负债等量化信息，还包括了很多其他方面的信息。比如：家庭成员的组成，客户的性格、理财观、价值观、风险属性、家庭财务保障等方面的内容。

8、若该债券规定投资者可以在第1年以后，第8年以内将债券转换成公司的普通股，则可能促使投资者行使转换权利的因素是（   ）。【客观案例题】

A.市场利率大幅下降

B.公司开发了一个新项目，可能使盈利大幅增加

C.全球油价持续上涨，公司生产成本上升

D.该债券票面利率与通胀率挂钩，而预期通胀率将大幅上扬

正确答案:B

答案解析:债券的收益是固定的，当公司的盈利上升时股票的收益会大于债券的收益，公司开发了一个新项目，可能使盈利大幅增加时进行转股会使得投资收益增加，会促使投资者行使转换权利。

9、个人和家庭的商业保险之类的计划属于养老保险体系五支柱模式的（    ）。【单选题】

A.零支柱

B.第一支柱

C.第三支柱

D.第四支柱

正确答案:D

答案解析:按照世界银行最新倡导，养老保险体系应具有五支柱模式：提供最低水平保障的非缴费型“零支柱”；与本人收入水平挂钩的缴费型“第一支柱”；不同形式的个人储蓄账户性质的强制性“第二支柱”；灵活多样的雇主发起的自愿性“第三支柱”（即企业年金养老计划等）；建立家庭成员之间或代际之间非正规保障形式的“第四支柱”（即个人和家庭的商业保险之类的计划）。

10、专项结余包括（）。【多选题】

A.定期定额投资

B.不定期定额投资

C.定期不定额投资

D.储蓄型保险保费

E.还贷本金

正确答案:A、D、E

答案解析:专项结余包括：定期定额投资（如基金定投，零存整取等），储蓄型保险保费，还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。