2021年银行从业资格考试《个人理财（初级）》考试共145题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、在管理理财计划时，商业银行应按照管理部门的要求，做到（ ）。【多选题】

A.商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分合并计算

B.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录

C.商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用

D.商业银行应在理财计划终止或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告

E.商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生品业务管理

正确答案:B、C、D、E

答案解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》：第二十二条规定，商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生品业务管理（选项A错误，选项E正确）；第二十七条 商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录（选项B正确）；第三十条 商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告（选项D正确）；第三十二条 商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收费标准和收费方式应在与客户签订的合同中明示（选项C正确）。

2、商业银行开展理财业务事业部制改革，需要遵循的规则有（ ）。【多选题】

A.单独核算

B.风险隔离

C.行为规范

D.归口管理

E.收益共享

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据《中国银监会关于完善银行理财业务组织管理体系有关事项的通知》的规定，银行业金融机构应按照单独核算、风险隔离、行为规范、归口管理等（选项ABCD正确）要求开展理财业务事业部制改革，设立专门的理财业务经营部门，负责集中统一经营管理全行理财业务。

3、商业银行发售理财产品，应按照企业会计准则(2006)第23号“金融资产转移”及其他相关规定，对理财资金所投资的资产逐项进行认定，将不符合转移标准的理财资金所投资的资产纳入表外核算。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行发售理财产品，应按照企业会计准则(2006)第23号“金融资产转移”及其他相关规定，对理财资金所投资的资产逐项进行认定，将不符合转移标准的理财资金所投资的资产纳入表内核算，并按照自有同类资产的会计核算制度进行管理，对资产方按相应的权重计算风险资产，计提必要的风险拨备。

4、下列选项中属于客户信息中定性信息的是（）。【单选题】

A.家庭资产额度

B.家庭支出额度

C.客户的生活品质要求

D.家庭储蓄额度

正确答案:C

答案解析:选项C：客户的生活品质要求属于定性信息中客户的期望和目标；选项A：家庭各类资产额度属于客户定量信息；选项B：家庭各类支出额度属于客户定量信息；选项D：家庭储蓄额度属于客户定量信息。

5、以下关于保险费的描述中错误的是（ ）。【单选题】

A.保险费的数额同保险金额的大小成正比

B.保险费率的高低和保险期限的长短成反比

C.投保人负有支付保险费的义务

D.保险费由保险金额、保险费率和保险期限构成

正确答案:B

答案解析:选项B描述错误：保险费的数额同保险金额的大小、保险费率的高低和保险期限的长短成正比，即保险金额越大，保险费率越高，保险期限越长，则保险费也就越多。

6、信任是客户关系的基础。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:客户关系的基础是信任，没有好感、信任，理财师难以了解客户，客户也不愿接受理财师的服务。

7、投资者之所以买入看涨期权，是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会( )。【单选题】

A.上涨

B.下跌

C.不变

D.都有

正确答案:A

答案解析:投资者之所以买入看涨期权，是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会上涨（选项A正确）。

8、20世纪30年代到60年代，是国外个人理财业务的（ ）。【单选题】

A.萌芽阶段

B.形成时期

C.成熟时期

D.发展时期

正确答案:A

答案解析:选项A：20世纪30年代到60年代，是国外个人理财业务的萌芽阶段；选项BD：20世纪60年代到80年代，通常被认为是个人理财业务的形成与发展时期；选项C：20世纪90年代中后期，经济回暖，个人理财业务日趋成熟。

9、某项目初始投资1000元，年利率8%，期限1年，每季度付息一次，按复利计算则其1年后本息和为（ ）元。【单选题】

A.1047.86

B.1036.05

C.1082.43

D.1080

正确答案:C

答案解析:考察复利终值的计算。已知期限为1年，每季度复利一次，有效利率为r=8%÷4；期次n=4；复利终值的计算公式为：（选项C正确）。

10、个人独资企业解散的，财产清偿的内容包括（）。【多选题】

A.所欠职工工资

B.所欠税款

C.其他债务

D.所欠职工社会保险费用

E.投资人的报酬

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据《中华人民共和国个人独资企业法》第29条的规定，个人独资企业解散的，财产应当按照下列顺序清偿：（1）所欠职工工资和社会保险费用（选项AD正确）；（2）所欠税款（选项B正确）；（3）其他债务（选项C正确）。