2021年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、普通家庭的资产一般分为三类，其中不包括（）。【单选题】

A.流动性资产

B.非流动性资产

C.自用性资产

D.投资性资产

正确答案:B

答案解析:普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。

2、退休后收入通常包括（），而退休后这些收入的多寡均与目前所处的职业状态和现有的资产状况有关。【多选题】

A.个人在工作期间积累资产的投资收入

B.雇主计划

C.继承的遗产

D.政府计划

E.预期的投资回报

正确答案:A、B、D

答案解析:退休后收入通常由三部分组成：个人在工作期间积累资产的投资收入、政府计划（以社会基本养老保障制度为主）和雇主计划（以企业年金为代表）。而退休后这些收入的多寡均与目前所处的职业状态和现有的资产状况有关。

3、税收的无偿性表现为个体的无偿性和整体的无偿性。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:税收的无偿性表现为个体的无偿性和整体的有偿性。

4、投资规划的意义表现在（）。【多选题】

A.投资规划也是实现其他理财规划目标的手段

B.可以实现资产的增值

C.是一种理财规划

D.在一定程度上抵御通货膨胀

E.可以获得投资收益

正确答案:A、C

答案解析:投资规划具有双重意义，一方面投资规划本身也是一种理财规划，另一方面投资规划也是实现其他理财规划目标的手段。BDE三项是投资的目的。

5、根据经验法则，如果债务负担率超过（），对生活品质可能会产生影响。【单选题】

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

正确答案:C

答案解析:债务负担率分析：这项指标（统计年度的本息支出/税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40%，对生活品质可能会产生影响。

6、如果石先生将小石教育基金中节余的资金取出，另外开立账户，并将其目前的存款一并转入该账户，配置基金及收益率保持不变，则相对原来计划的20万元存款，在他退休时可以多得到（）元的退休金。【客观案例题】

A.84154

B.51218

C.353132

D.320206

正确答案:A

答案解析:（1）计算两年后所需的学费和生活费：①已知大学学费5万元即PV=5，上涨率r=5%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；②已知生活费8万元即PV=8，上涨率r=3%，期数n=2，根据复利终值计算公式：；③两年后所需的学费和生活费合计：5.5125+8.4872=14（万元）；（2）计算今年应准备的教育金规模。已知教育金需求FV=14，投资收益率r=4%，期数n=2，根据复利现值计算公式：;（3）教育基金结余：150000-129435=20565（元）；（4）将教育金结余并入新账户总存款额：200000+20565=220565（元）；（5）计算新账户存款终值：已知PV=220565，投资收益率r=4%，期数n=12，根据复利终值计算公式：；（6）计算老账户存款的终值：已知PV=200000，投资收益率r=2.5%，期数n=12，根据复利终值计算公式：；（7）计算新账户与原存款账户到退休时的终值差额：353132-268978=84154（元）。

7、个人所得税税务规划的步骤包括（    ）。【多选题】

A.了解客户（纳税人）的基本情况和要求

B.研究熟悉相关税务法律法规

C.制定税务规划

D.实施税务规划方案、跟踪执行

E.税务规划方案的反馈

正确答案:A、B、C、D

答案解析:个人所得税税务规划的步骤包括：1.了解客户（纳税人）的基本情况和要求；2.研究熟悉相关税务法律法规；3.制定税务规划；4.实施税务规划方案、跟踪执行。

8、消费性负债占总负债的比例，通常被称为（）。【单选题】

A.消费性负债比率

B.流动性负债比率

C.自用性负债比率

D.投资性负债比率

正确答案:A

答案解析:普通家庭的负债被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。消费性负债占总负债的比例，通常被称为消费性负债比率，通常能反映出家庭的流动性状况。自用性负债通常是在购买自住房产和购车等重大消费支出的时候产生。自用性负债占总负债的比例，通常也被称为“自用性负债比率”，间接地表现出客户家庭的财富积累情况。投资性负债占总负债的比例通常也被称为投资性负债比率，它主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。

9、理财师应当认识到理财规划跟踪服务的重要性，这也是产生客户黏性、维护良好客户关系，以及开发新客户（包括通过转介绍）的一个重要手段。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:理财师应当认识到理财规划跟踪服务的重要性，这也是产生客户黏性、维护良好客户关系，以及开发新客户（包括通过转介绍）的一个重要手段。

10、自用性资产主要特征不包括（   ）。【单选题】

A.可以提供使用价值

B.增值性资产可能增值，但当期不产生收入

C.增值性资产主要用于家庭生活品质的维护

D.可以变卖套现

正确答案:C

答案解析:自用性资产主要特征（1）增值性资产可能增值，但当期不产生收入；（2）非增值性资产可以用于维护生活品质；（3）可以提供使用价值；（4）可以变卖套现。