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2021年银行从业资格考试《银行管理(中级)》考试共120题,分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第10章 公司治理与内部控制5道练习题,附答案解析,供您备考练习。
1、与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立客观判断关系,且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是( )。【单选题】
A.执行董事
B.董事会秘书
C.独立董事
D.董事长
正确答案:C
答案解析:选项C正确。独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务,并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。
2、商业银行内部控制评价应当由()指定的部门组织实施,一般为内部控制牵头管理部门。【单选题】
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高级管理层
正确答案:B
答案解析:选项B正确。商业银行内部控制评价应当由董事会指定的部门组织实施,一般为内部控制牵头管理部门。
3、内部控制部门对本银行内部审计工作进行监督,有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息。【判断题】
A.正确
B.错误
正确答案:B
答案解析:监事会对本银行内部审计工作进行监督,有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息。
4、银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查,这体现了()。【单选题】
A.全覆盖原则
B.审慎性原则
C.制衡性原则
D.相匹配原则
正确答案:A
答案解析:内部控制的基本原则:(1)全覆盖原则:商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员,避免存在盲区和空白(选项A正确)。 (2)制衡性原则:商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。 (3)审慎性原则:商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先。 (4)相匹配原则:商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整。
5、内部审计部门无权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议【判断题】
A.正确
B.错误
正确答案:B
答案解析:商业银行内部审计的权限包括:(1)内部审计部门有权获取与审计有关的信息,列席或参加与内部审计职责有关的会议,参加相关业务培训。(2)内部审计部门有权检查各类经营机构(含分支机构和附属机构)的各项业务和管理活动(含外包业务),及时、全面获取经营管理相关信息,并就有关问题向审计对象和行内相关人员进行调查、质询和取证。(3)内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议。(4)内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议,但不得直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行。
中专学历可以报考2020年银行从业资格初级考试吗?:中专学历可以报考2020年银行从业资格初级考试吗?初级银行从业资格报名条件如下:1. 年满18周岁;2. 具有完全民事行为能力;3. 高中以上文化程度。根据以上的条件,高中以上的文化程度就可以参加银行从业资格证书考试,中专在一定程度上等同于高中,所以中专学历的考生符合初级银行从业资格报名基本条件,具体报考情况还请以中国银行业协会发布的报考须知为准。
没有初级银行从业资格证可以直接报考2020年中级银行考试吗?:没有初级银行从业资格证可以直接报考2020年中级银行考试吗?可以的。银行从业资格考试初级和中级是相对独立的银行业专业人员职业资格评价体系,考生可根据自身和工作的需要针对性地报考,不需要等到初级考完之后再考中级。只要满足相对应的报考条件即可报名:初级在校大学生就可以报考,中级需要有工作经验才可以报考。
会计专业报名2020年银行从业资格考试怎么选择?:会计专业报名2020年银行从业资格考试怎么选择?银行从业资格考试报名时,选择其他行业从业人员还是银行从业人员取决于报名时是否正在银行工作,与专业无关。在银行工作选择银行从业人员,不在银行工作则选择非银行从业人员。
2020-05-15
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