2020年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、关于客户关系管理的定义，下列说法中正确的是（）。【多选题】

A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略

B.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段

C.客户关系管理是一种管理技术，通过呼叫中心、数据库和数据挖掘提供自动化解决方案

D.客户关系管理就是通过提高产品性能，增强客户服务，提高客户价值和满意度

E.强调企业生产经营必须以客户为中心

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:关于客户关系管理的定义：（1）强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略，通过客户分析、定位和客户服务，预测客户行为，实现企业和客户双赢。（2）客户关系管理被看成是一种管理机制或手段，即通过实施营销、服务、提供个性化资料、跟踪服务等建立与客户的一对一关系。（3）客户关系管理是一种管理技术，通过呼叫中心、数据库和数据挖掘提供自动化解决方案。IBM认为，客户关系管理就是通过提高产品性能，增强客户服务，提高客户价值和满意度，与客户建立长期、稳定、相互信任的密切关系，从而为企业吸引新客户、维系老客户。所以关于客户关系管理定义的共同之处是：强调企业生产经营必须以客户为中心，并一致认为与客户的关系及其管理应该提升到企业竞争与发展战略的高度。

2、吴先生去世后杨女士可以继承（   ）万元的遗产。【客观案例题】

A.0

B.82.5

C.105

D.165

正确答案:A

答案解析:因为已经离婚，所以对于吴先生的个人财产杨女士不能继承。

3、年金保险按照被保险人人数分类，可以分为（）。【多选题】

A.个人年金

B.联合年金

C.最后生存者年金

D.联合及生存者年金

E.综合年金

正确答案:A、B、C、D

答案解析:年金保险按照被保险人人数分类，可以分为个人年金、联合年金、最后生存者年金、联合及生存者年金。1.个人年金是指以一个被保险人的生存为年金给付条件的年金保险。保险人按照合同约定在被保险人生存期间向其支付年金，直至该被保险人死亡。这是最常见、最普通的年金保险。2.联合年金是指以两个或两个以上被保险人的生存为年金给付条件的年金保险。在年金给付过程中，只要任一被保险人死亡，年金给付即告终止。由于该类年金保险年金给付条件较高，因此保费较低。但受高给付条件限制市场认同度并不高。3.最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金保险。这种年金的给付将持续到最后一个被保险人死亡为止，且给付金额保持不变。4.联合及生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金保险，但与最后生存者年金不同的是联合及生存者年金在被保险人人数减少时，给付的年金金额也会随之相应调低。

4、综合理财规划不仅要面对客户当前需要解决的家庭财务问题，而且要将客户的一生理财需求作为目标，提供系统连续的计划方案，甚至涉及客户家庭几代人的财务安排，这体现了综合理财规划服务的（）。【单选题】

A.全面性

B.长期性

C.实用性

D.专业性

正确答案:B

答案解析:长期性，综合理财规划不仅要面对客户当前需要解决的家庭财务问题，如换房计划、债务重组或旅游等，而且要将客户的一生理财需求作为目标，提供系统连续的计划方案，甚至涉及客户家庭几代人的财务安排（如子女教育、遗产分配等）。

5、若彭教授以四本为一套系列丛书出版，每本稿酬9000元，则应纳的个人所得税与只出1本的情况相比，所纳的个人所得税（  ）。【客观案例题】

A.增多

B.不变

C.减少

D.无法确定

正确答案:C

答案解析:对劳务报酬所得、稿酬所得、特许使用费用所得以收入减除20%的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按70%计算。（1）彭教授每本书稿酬所得收入额为：9000×（1-20%）×70%=5040（元）；（2）根据综合所得税税率表，适用税率为3%，彭教授每本书应纳个人所得税为:5040×3%=151.2（元）；（3）以四本为一套系列丛书出版的应纳税额为：151.2×4=604.8（元）。

6、（）是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险。【单选题】

A.原保险

B.再保险

C.共同保险

D.重复保险

正确答案:C

答案解析:原保险是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。再保险（也称“分保”）是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部，转移给其他保险人的一种保险。共同保险（也称“共保”）是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险。重复保险是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值的一种保险。

7、在家庭财务状况分析过程中，收支结余方面涉及的指标包括（）。【多选题】

A.家庭生活支出比率

B.融资比率

C.理财支出比率

D.自由储蓄率

E.净储蓄率

正确答案:A、C、D、E

答案解析:收支结余方面涉及的指标包括：家庭生活支出比率（消费性支出/税后总收入），理财支出比率（理财性支出/税后总收入），自由储蓄率（自由储蓄额/税后总收入），净储蓄率（净储蓄额/税后总收入）等。

8、我国人口平均寿命的延长，意味着在退休养老成本不断增加的同时，养老金需要维持更久的退休老人的生活，这也增加了进行退休规划的（）。【单选题】

A.迫切性

B.必要性

C.严重性

D.重要性

正确答案:B

答案解析:寿命的延长，意味着在退休养老成本不断增加的同时，养老金需要维持更久的退休老人的生活，这也增加了进行退休规划的必要性。

9、除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括（）。【多选题】

A.国家基本医疗保障计划

B.国家住房保障计划

C.失业风险和就业保障

D.工伤保险

E.最低生活保障

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括：国家基本医疗保障计划、国家住房保障计划、失业风险和就业保障、工伤保险、最低生活保障等。

10、国际公认的确立和行使税收管辖权的基本原则有（    ）个。【单选题】

A.5

B.2

C.3

D.4

正确答案:B

答案解析:国际公认的确立和行使税收管辖权的基本原则有两个，一是属人主义原则；二是属地主义原则。