2020年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、在储蓄投资状况的整理过程中，尤其关注客户资产配置的情况，主要的资产类别包括（）。【多选题】

A.现金

B.不动产

C.贵金属

D.固定收益资产

E.权益类资产

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:主要的资产类别包括：
权益类资产；
固定收益资产；
现金；
不动产；
贵金属；
海外的上述资产等。

2、郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为（）。【客观案例题】

A.身份证

B.户籍证明

C.学校证明

D.家庭情况证明

正确答案:D

答案解析:教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿（户籍证明）和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明（税务局印制），一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供‘证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。

3、投保人、被保险人可以为被受益人。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:投保人、被保险人可以为被受益人。

4、安小姐就其兼职所得应纳个人所得税（）元。【客观案例题】

A.33

B.72

C.80

D.60

正确答案:B

答案解析:兼职所得按劳务报酬所得缴纳个人所得税。应纳税额=3000×（1-20%）×3%=72（元）。

5、理财规划书的装订需要奢华，以体现理财师及其所代表的金融机构的服务水平和专业性。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:理财规划书的装订不需奢华，但至少是专业、整洁的；做到“十无”：无脏、无折角、无多页、无缺页、无颠倒、无混装、无漏钉、无重钉、无毛茬、无缺损。

6、融资比率分析体现了客户家庭的理财积极程度。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:融资比率分析体现了客户家庭的理财积极程度。

7、重复保险的分摊方式包括（）【多选题】

A.比例责任分摊

B.限额责任分摊

C.顺序责任分摊

D.平均分摊

E.不规则分摊

正确答案:A、B、C

答案解析:

重复保险的分摊方式：

（1）比例责任分摊方式，即各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。

计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人承保的保险金额/各保险人承保的保险金额总和

（2）限额责任分摊方式是以在没有重复保险的情况下，各保险人依其承保的保险金额而应付的赔偿限额与各保险人应负赔偿限额总和的比例承担损失赔偿责任。

计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人的赔偿限额/各保险人赔偿限额总和

（3）顺序责任分摊方式是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。

8、按税收管理和受益权限划分，可分为（ ）。【多选题】

A.直接税

B.间接税

C.中央税

D.地方税

E.中央地方共享税

正确答案:C、D、E

答案解析:按税收管理和受益权限划分，可分为：中央税、地方税、中央地方共享税。

9、家庭生活支出可分为（）。【多选题】

A.家庭日常生活支出

B.专项支出

C.信用卡还款

D.赡养支出

E.投资理财咨询支出

正确答案:A、B

答案解析:家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等方面的支出；专项支出包括子女教育和按揭贷款还款、信用卡还款、赡养支出等。
信用卡还款和赡养支出属于家庭生活支出；投资理财咨询支出属于理财支出。

10、基金产品的优势不包括（）。【单选题】

A.品种选择少

B.专家理财

C.灵活方便

D.基金定期定额投资

正确答案:A

答案解析:基金产品作为教育投资的工具，有如下优势：
1.品种选择多：基金一般分货币型、股票型、债券型、平衡型等多种，能够满足不同类型的客户教育投资规划需求；客户还可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合。
2.专家理财：基金由基金经理及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖。
3.灵活方便：客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间，对大多数客户来说基金投资没有上限、一次投资几千元或几万元都可以，每次追加投资最少要求1000元甚至更低（定期定投下限更低）；开户后客户可以到金融机构网点或网上选择投资或转换基金。
4.基金定期定额投资：由于教育规划刚性需求的属性，资金的积累时间长，且需要增值与稳健兼顾。基金定投具有投资标的价格低时购买数量加大、价格高时购买数量减少的自动调整功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本，一定程度上平摊了建仓的成本、降低了投资的风险。