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股权投资基金的信息披露的主要事项是什么?
帮考网校2020-06-11 17:44
精选回答

股权投资基金的信息披露的主要事项是什么?

信息披露主要是指公众公司招股说明书上市公告书以及定期报告和临时报告等形式,把公司及与公司相关的信息,向投资者和社会公众公开披露的行为。

1. 基金募集期向投资者披露的事项

基金募集期间,应当在宣传推介材料中向投资者披露以下信息:基金基本信息;管理人基本信息;基金的投资信息;基金的募集期限;基金估值政策、程序和定价模式;基金合同的主要条款;基金的申购与赎回安排;基金管理人最近三年的诚信情况说明;其他事项。

2. 基金运行期间向投资者披露的事项

基金运行期间,信息披露义务人应当披露以下信息:

1)季度披露:信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值主要财务指标以及投资组合情况等信息。

2)年度披露:信息披露义务人应当在每年结束之日起4个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬。

涉及重大事项的,信息披露义务人应当按照基金合同的约定及时向投资者披露。

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