甲公司为上市公司，该公司内部审计部门在对其2019年度财务报表进行决算前内审时，对以下交易或事项的会 
甲公司为上市公司，该公司内部审计部门在对其2019年度财务报表进行决算前内审时，对以下交易或事项的会 ![]()
caizhemeng1回答 · 6944人浏览6944人浏览 · 0 收藏
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bieyisan 高分答主 04-01 TA获得超过6536个赞 2023-04-01 22:31
计处理提出了疑虑：
1. 甲公司与一家供应商签订了一份合同，合同金额为100万元，但供应商只向甲公司提供了50万元的货物，且甲公司已经支付了全部款项。
2. 甲公司在2019年度向一家客户提供了服务，但客户未能按时支付服务费用，甲公司将该款项计提为坏账准备。
3. 甲公司在2019年度购买了一批固定资产，但在验收时发现其中一项资产存在缺陷，需要进行修理。
4. 甲公司在2019年度向一家关联公司提供了借款，借款金额为500万元，但关联公司未能按时还款。
针对以上疑虑，内部审计部门应当进行相应的调查和核实，并在决算前向公司管理层报告审计结果和建议。具体处理方式包括但不限于：要求供应商退回多余的款项、调整坏账准备计提金额、核实修理费用及更新资产清单、采取措施催收关联公司借款等。内部审计部门还应当对公司的内部控制制度进行评估和改进，避免类似问题再次发生。![]()
1. 甲公司与一家供应商签订了一份合同，合同金额为100万元，但供应商只向甲公司提供了50万元的货物，且甲公司已经支付了全部款项。
2. 甲公司在2019年度向一家客户提供了服务，但客户未能按时支付服务费用，甲公司将该款项计提为坏账准备。
3. 甲公司在2019年度购买了一批固定资产，但在验收时发现其中一项资产存在缺陷，需要进行修理。
4. 甲公司在2019年度向一家关联公司提供了借款，借款金额为500万元，但关联公司未能按时还款。
针对以上疑虑，内部审计部门应当进行相应的调查和核实，并在决算前向公司管理层报告审计结果和建议。具体处理方式包括但不限于：要求供应商退回多余的款项、调整坏账准备计提金额、核实修理费用及更新资产清单、采取措施催收关联公司借款等。内部审计部门还应当对公司的内部控制制度进行评估和改进，避免类似问题再次发生。
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