2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第四章 基金市场参与主体及其从业人员的法规要求5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、基金托管人职责终止时，关于基金财产审计的相关要求，下列说法正确的是（）。【单选题】

A.无需聘请会计师事务所，仅需自行核对基金财产

B. 需聘请会计师事务所审计，并仅将审计结果报中国证监会备案

C.需聘请会计师事务所审计，并仅将审计结果予以公告

D.需聘请会计师事务所审计，审计结果应予以公告并报中国证监会备案

正确答案:D

答案解析:基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

2、根据公募基金管理人董事、监事、高级管理人员及从业人员的执业规范要求，下列表述均符合规定的组合是（）Ⅰ. 诚实守信、廉洁自律，遵守职业道德和行业规范，按要求履行向中国证监会及其派出机构的书面承诺Ⅱ. 为提升公司短期业绩，优先保障机构利益，未主动采取措施防范与投资者之间的利益冲突Ⅲ. 具有良好守法合规意识，自觉抵制违法违规行为，决策时坚持独立客观并牢固树立风险意识Ⅳ. 恪尽职守、勤勉尽责，公平对待所有投资者，不接受他人对业务决策的非法干预，配合监管机构履行监管职责【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:公募基金管理人董事、监事、高级管理人员及从业人员的执业规范：1.具有良好的守法合规意识，自觉抵制违法违规行为，配合中国证监会及其派出机构依法履行监管职责2.诚实守信，廉洁自律，公平竞争，遵守职业道德和行业规范，履行向中国证监会及其派出机构的书面承诺3.恪尽职守、勤勉尽责，切实维护投资者合法权益，公平对待投资者，有效防范并妥善处理利益冲突4.审慎稳健，牢固树立风险意识，独立客观，不受他人非法干预5.中国证监会规定的其他执业行为规范

3、根据我国的法律规定，公募基金管理公司的主要股东指（）。【单选题】

A.持有基金管理公司25%以上股权的股东

B.出资额不低于基金管理公司注册资本90%的股东

C.出资额占基金管理公司注册资本的比例最高的股东

D.持有基金管理公司股权比例25%的股东

正确答案:A

答案解析:选项A正确，根据持股比例和对公募基金管理公司经营管理的影响，公募基金管理公司股东包括以下三类：（1）主要股东，指持有基金管理公司25%以上股权的股东，如任一股东持股均未达25%的，则主要股东为持有5%以上股权的第一大股东，中国证监会另有规定的除外；（2）持有基金管理公司5%以上股权的非主要股东；（3）持有基金管理公司5%以下股权的非主要股东。

4、当基金托管人直接负责的主管人员存在违规行为时，监管机构不可采取以下哪种行政监管措施（）。【单选题】

A.出具警示函

B.责令参加培训

C.暂不受理与行政许可有关的文件

D.认定为不适当人选

正确答案:C

答案解析:基金托管人及相关人员违反相关法规规定，中国证监会及其派出机构可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令定期报告、暂不受理与行政许可有关的文件等行政监管措施；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、出具警示函、责令参加培训、认定为不适当人选等行政监管措施。

5、不得担任公募基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的情形不包括（）。【单选题】

A.因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的

B.个人所负债务数额较大，到期已清偿的

C.个人所负债务数额较大，到期未清偿的

D.因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员

正确答案:B

答案解析:选项B正确，依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，不得担任公募基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员：（1）因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；（2）对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾5年的；（3）个人所负债务数额较大，到期未清偿的；（4）因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；（5）因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员及投资咨询从业人员；（6）法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。