2024年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、契约型基金由（）之间所签署的基金合同而设立。【单选题】

A.基金投资者、基金管理人、基金托管人

B.基金投资者、基金管理人

C.基金管理人、基金托管人

D.基金投资者、基金托管人

正确答案:A

答案解析:选项A正确，信托（契约）型基金由基金投资者、基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同而设立。

2、创业投资的投资对象不包括（）发展阶段的未上市成长性企业。【单选题】

A.早期

B.预期

C.中期

D.后期

正确答案:B

答案解析:选项B不包括，创业投资的投资对象包括早期、中期、后期各个发展阶段的未上市成长性企业，并不仅指对早期、中期企业的投资。

3、以下关于非上市股权转让中的股份转让说法错误的是（）。【单选题】

A.股东持有的股份可以依法转让

B.股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行

C.股东大会召开前十日内或者公司决定分配股利的基准日前三日内，不得进行前款规定的股东名册的变更登记。

D.无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力

正确答案:C

答案解析:参照《中华人民共和国公司法》部分股份转让具体内容:1.股东持有的股份可以依法转让；2.股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。3.记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。股东大会召开前二十日内或者公司决定分配股利的基准日前五日内，不得进行前款规定的股东名册的变更登记。但是，法律对上市公司股东名册变更登记另有规定的，从其规定。4.无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。

4、不属于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款条件的是（）。【单选题】

A.虚构、夸大集资人的投资管理能力或历史投资回报

B.通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传

C.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

D.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报

正确答案:A

答案解析:选项A不属于，通常，违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时符合以下四个条件即属于“非法吸收公众存款或者变相吸收公众 存款”：（1）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（2）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（3）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（4）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

5、公司在最近（ ）年内财务会计文件无虚假记载。     【单选题】

A.2

B.3

C.5

D.1

正确答案:B

答案解析:公司增加注册资本须具备的条件（1）前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上；（2）公司在最近三年内连续盈利，并可向股东支付股利；（3）公司在最近三年内财务会计文件无虚假记载；（4）公司预期利润率可达同期银行存款利率；（5）公司以当年利润分派新股的，不受“公司在最近三年内连续盈利，并可向股东支付股利”这一条款限制。

6、以并购方式实现退出的程序步骤包括（）。Ⅰ.股权转让交易双方协商并达成初步意向Ⅱ.受让方对目标公司进行尽职调查Ⅲ.转让方与受让方谈判并签署股权转让协议Ⅳ.向工商行政管理部门申请公司变更登记【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，以并购方式实现退出的程序，可分为6个步骤：（1）股权转让交易双方协商并达成初步意向。（2）受让方对目标公司进行尽职调查。（3）履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《公司法》的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施。（4）转让方与受让方谈判并签署股权转让协议。（5）股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中的相关内容。（6）向工商行政管理部门申请公司变更登记。

7、以下关于信托（契约）型基金投资者和管理人说法正确的有（）。Ⅰ.在信托契约框架下，通常投资者作为“委托人”，把财产“委托”给基金管理人管理后，投资者对财产便丧失了支配权和发言权Ⅱ.信托（契约）型基金治理结构的基本特点是基金管理人高度控制基金决策权Ⅲ.信托（契约）型基金由基金管理人全权负责经营和运作Ⅳ.信托 (契约）型基金的决策权归属基金管理人【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，信托（契约）型基金治理结构的基本特点是基金管理人高度控制基金决策权。对信托（契约）型基金来讲，基金合同当事人遵循平等自愿、诚实信用、公平原则订立基金信托契约，明确当事人的权利、义务和责任。在信托契约框架下，通常投资者作为“委托人”，把财产“委托”给基金管理人管理后，投资者对财产便丧失了支配权和发言权，由基金管理人全权负责经营和运作，通常也不设置投资咨询委员会或投资决策委员会，即使将设置，投资者也不应参与，信托 (契约）型基金的决策权归属基金管理人。

8、基金的内部收益率又分为毛内部收益率（GIRR）和净内部收益率（NIRR），二者相比（）。【单选题】

A.GIRR>NIRR

B.GIRR=NIRR

C.GIRR

D.无可比性

正确答案:A

答案解析:由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内部收益率（GIRR）和净内部收益率（NIRR），由于从基金角度看，基金费用和管理人业绩报酬一般为负现金流，因此 GIRR>NIRR。

9、保护性条款要求目标企业在（ ），要获得投资人的同意。【单选题】

A.执行某些可能潜在损害企业利益的行为时

B.执行某些可能损害私募基金利益的行为时

C.执行某些可能潜在损害投资人利益的行为时

D.执行某些可能潜在损害高管利益的行为时

正确答案:C

答案解析:保护性条款是指PE为保护自己利益而设置的要求目标企业在执行某些可能潜在损害投资人利益的行为时，要获得投资人的同意的条款。

10、境内主板、创业版上市实际控制人要求最近（）年内实际控制人未发生变更。【单选题】

A.一

B.二

C.三

D.五

正确答案:C

答案解析:根据新《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规，发行股票上市的基本条件，境内主板、创业版上市对实际控制人要求：最近三年内实际控制人未发生变更