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2024年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题,分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、某投资者投资A基金5万元,现获得现金分红15000元,则已分配收益倍数为()。【单选题】
A.0.2
B.0.25
C.0.5
D.0.3
正确答案:D
答案解析:选项D正确,已分配收益倍数(DPI)=投资者所获得现金分红/已投资资本=15000/50000=0.3。
2、下列不属于《私募投资基金信息披露管理办法》第九条规定信息披露内容有()。【单选题】
A.基金承担的费用和业绩报酬安排
B.可能存在的利益冲突
C.基金投资人的征信情况
D.基金的投资收益分配情况
正确答案:C
答案解析:《私募投资基金信息披露管理办法》(简称“《信息披露办法》”)第九条规定信息披露内容有(1)招募说明书等宣传推介文件;(2)基金合同;(3)基金的投资情况;(4)基金的资产负债情况;(5)基金的投资收益分配情况;(6)基金承担的费用和业绩报酬安排;(7)可能存在的利益冲突;(8)涉及私募基金业务;(9)基金财产;(10)基金托管业务的重大诉讼和仲裁和中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。
3、管理人内部控制的()原则是指以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果,内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配,契合自身实际情况。【单选题】
A.成本效益
B.相互制约
C.执行有效
D.独立性
正确答案:A
答案解析:选项A正确,管理人内部控制的原则包括:(1)全面性原则。内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员,并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。(2)相互制约原则。组织结构应当权责分明、相互制约。(3)执行有效原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行。(4)独立性原则。各部门和岗位职责应当保持相对独立,基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。(5)成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果,内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配,契合自身实际情况。(6)适时性原则。股权投资基金管理人应当定期评价内部控制的有效性,并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。
4、影响股权投资基金组织形式选择的因素主要包括()。Ⅰ.法律Ⅱ.监管Ⅲ.业务适应度Ⅳ.基金投资者税负Ⅴ.基金税负【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:选项D正确,股权投资基金需要具备一定的组织形式,在我国,现行的股权投资基金组织形式主要分为公司型、合伙型和信托(契约)型,影响具体组织形式的因素主要包括法律、监管、业务适应度、基金税负和基金投资者税负等。
5、关于并购退出,说法错误的是()。【单选题】
A.指股权投资基金向目标公司投资后,其他收购方购买股权投资基金所持目标公司的全部或部分股权,使股权投资基金实现退出。
B.有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意
C.我国《公司法》 对非上市股份有限公司的股份转让并无特殊规定
D.指通常由被投资企业大股东或创始股东、管理层、员工等出资购买股权投资基金持有的企业股份,从而使股权投资基金实现退出的行为。
正确答案:D
答案解析:选项D说法错误,并购退出是指股权投资基金向目标公司投资后,其他收购方购买股权投资基金所持目标公司的全部或部分股权,使股权投资基金实现退出。内部转让是指现有股东之间相互转让股权,外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权。两者的区别在于,除非公司章程另有约定,有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意。目前,我国《公司法》 对非上市股份有限公司的股份转让并无特殊规定。
6、在尽职调查阶段,投资方会对目标公司进行非常详尽而深人的调查与了解,尽职调查的主要内容包括()三部分。有时候,投资方会聘请外部机构协助完成尽职调查。Ⅰ.法律Ⅱ.信息系统Ⅲ.财务Ⅳ.业务【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:选项C正确,在尽职调查阶段,投资方会对目标公司进行非常详尽而深人的调查与了解,尽职调查的主要内容包括业务、财务与法律三部分。有时候,投资方会聘请外部机构协助完成尽职调查。
7、股权投资基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露()两方面的要求上。【单选题】
A.时间
B.期限
C.形式
D.目的
正确答案:C
答案解析:选项C正确,股权投资基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。
8、以合伙企业、契约等非法人形式,通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于股权投资基金的,股权投资基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者,并()计算投资者人数。【单选题】
A.单独
B.合并
C.连带
D.限制
正确答案:B
答案解析:选项B正确,以合伙企业、契约等非法人形式,通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于股权投资基金的,股权投资基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者,并合并计算投资者人数。
9、《私募投资基金监督管理暂行办法》,于()公布。【单选题】
A.2014年8月21日
B. 2013年8月21日
C.2012年6月30日
D.2014年6月30日
正确答案:A
答案解析:《私募投资基金监督管理暂行办法》,于2014年8月21日公布。
10、协议转让根据转让主体类型的不同,可以分为()。【单选题】
A.流通股协议转让和非流通股协议转让
B.国有股协议转让和非国有股协议
C.协议收购
D.股份回购
正确答案:B
答案解析:选项B正确,根据转让股份类型的不同,上市公司股份协议转让可以分为流通股协议转让和非流通股协议转让;根据转让主体类型的不同,可以分为国有股协议转让和非国有股协议转让;根据转让情形的不同,可以分为协议收购、对价偿还、股份回购等。
私募股权投资基金的组织形式有哪些?:私募股权投资基金的组织形式有哪些?私募股权投资基金以股份公司或有限责任公司形式设立,基金管理人通常作为董事或独立的外部管理人员参与股权投资项目的运营。基金管理人会受到股东的严格监督管理,、有限合伙人和基金管理人,普通合伙人主要代表整个私募股权基金对外行使各种权利,对私募股权基金承担无限连带责任,不直接干涉或参与私募股权投资项目的经营管理。普通合伙人有时会承担基金管理人的角色。
私募股权投资概述是什么?:私募股权投资概述是什么?私募股权投资:是指对未上市公司的投资。起源和盛行于美国,已经有100多年的历史。通常采用非公开募集的形式筹集资金,不能在公开市场上进行交易,流动性较差。尽管人们使用私募“股权”一词,但此类投资既包含股权,也包含债权。相比于股权投资,私募债权投资在市场上较少见。私募股权广泛使用的战略包括:风险投资、成长权益、并购投资、危机投资和投资私募股权二级市场。
基金从业资格考试准考证怎么打印?:考生可在考试网页查询和打印准考证信息,请检查并且确认准考证上的个人信息是否有误包括姓名、身份证号码等,确认无误后,打印准考证。打印时点击“单条打印”或者选择所有考试科目点击“全部打印”即可。
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