2023年基金从业资格考试《基金基础知识》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、关于并购投资的表述错误的是（ ）。【单选题】

A.主要对象是成熟且具有稳定现金流并且呈现出稳定增长趋势的企业

B.通过控股来确立市场地位，提升企业的内在价值

C.管理层收购是应用最广泛的形式

D.是指专门进行企业并购的基金

正确答案:C

答案解析:C项错误，并购投资包含多种不同类型，如杠杆收购、管理层收购等形式。杠杆收购是应用最广泛的形式。并购投资，是指专门进行企业并购的基金，即投资者为了满足已设立的企业达到重组或所有权转变目的而存在的资金需求的投资。并购投资的主要对象是成熟且具有稳定现金流并且呈现出稳定增长趋势的企业，通过控股来确立市场地位，提升企业的内在价值，最后通过各种渠道退出并取得收益。

2、反转收益曲线意味着（ ）。【单选题】

A.短期债券收益率较低，而长期债券收益率较高

B.长短期债券收益率基本相等

C.短期债券收益率和长期债券收益率差距较大

D.短期债券收益率较高，而长期债券收益率较低

正确答案:D

答案解析:收益率曲线在以期限为横坐标，以收益率为纵坐标的直角坐标系上显示出来。主要有三种类型：①正收益曲线（或称上升收益曲线），其显示的期限结构特征是短期债券收益率较低，而长期债券收益率较高；②反转收益曲线（或称下降收益曲线），其显示的期限结构特征是短期债券收益率较高，而长期债券收益率较低；③水平收益曲线，其特征是长短期债券收益率基本相等。故D选项正确。

3、以下不属于货币市场工具的特点的是（）。【单选题】

A. 期限在一年以上

B.流动性高

C.本金安全性高，风险较低

D.大宗交易，主要是机构投资者参与

正确答案:A

答案解析:本题答案为A，货币市场工具有以下特点：①均是债务契约；②期限在1年以内(含1年)；③流动性高（B符合）；④大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖（D符合）；⑤本金安全性高，风险较低（C符合）。

4、（ ）旨在帮助投资者跟上市场交易量，若交易量放大则同样放大这段时间内的下单成交量。【单选题】

A.成交量加权平均价格算法

B.时间加权平均价格算法

C.跟量算法

D.执行偏差算法

正确答案:C

答案解析:跟量算法旨在帮助投资者跟上市场交易量，若交易量放大则同样放大这段时间内的下单成交量，反之则相应降低这段时间内的下单成交量；成交量加权平均价格算法是最基本的交易算法之一，旨在下单时以尽可能接近市场按成交量加权的均价进行，以尽量降低该交易对市场的冲击；时间加权平均价格算法是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。旨在使市场影响最小化的同时提供一个平均执行价格；执行偏差算法是在尽量不造成大的市场冲击的情况下，尽快以接近客户委托时的市场成交价格来完成交易的最优化算法。

5、当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（ ）时，基金管理人应当公告，并报监管机构备案。【单选题】

A.0.10%

B.0.25%

C.0.50%

D.0.75%

正确答案:C

答案解析:当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正，及时采取合理措施防止损失进一步扩大。当错误率达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告。当计价错误率达到0.5%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

6、下列关于远期合约的表述，不正确的是（ ）。【单选题】

A.是为了满足规避未来风险的需要而产生的

B.远期合约相对期货合约而言比较灵活

C.合约标的资产通常为大宗商品和农产品以及外汇和利率等金融工具

D.远期合约是一种标准化的合约

正确答案:D

答案解析:D项，远期合约是一种非标准化的合约，即远期合约一般不在交易所进行交易，而是在金融机构之间或金融机构与客户之间通过谈判后签署的，故D项不正确；远期合约（forward contract）是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买入或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。远期合约是非标准化的合约，即它不在交易所交易，而是交易双方通过谈判后签署的。

7、下列关于金融衍生工具的叙述，错误的是（ ）。【单选题】

A.衍生资产价格与标的资产价格具有联动性

B.杠杆性在很大程度上决定了衍生工具所具有的高风险性

C.衍生工具可能面临信用风险

D.结算风险是指因操作人员人为错误或系统故障或控制失灵导致损失的风险

正确答案:D

答案解析:D项，因操作人员人为错误或系统故障或控制失灵导致损失的风险是运作风险；结算风险是指因交易对手无法按时付款或者按时交割造成损失的风险；A、B、C选项是衍生工具的特点，A选项是衍生工具的联动性；B选项是衍生工具的杠杆性，C选项是衍生工具的高风险性。

8、衍生工具按（ ）分类，可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。【单选题】

A.自身的合约特点

B.产品形态

C.合约标的资产的种类

D.交易场所

正确答案:A

答案解析:答案是A选项，衍生工具按其自身的合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。远期合约、期货合约、期权合约、互换合约是四种基本的衍生工具。

9、下列属于基金公司在交易执行环节可能存在的风险的有（）。Ⅰ.交易与后台清算、托管银行的交收相互脱节，影响资金的使用Ⅱ.交易价格显著偏离公允价格Ⅲ.对交易对手风险的评估与控制不足Ⅳ.公平交易、反向交易以及超过合规限制交易的管理机制不能得到有效执行【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：基金公司在交易执行环节可能存在的风险包括： （1）未践行最佳执行原则，交易效率低或差错率高 ；（2）交易系统未经严格测试论证，系统缺陷造成交易失误 ；（3）交易与后台清算、托管银行的交收相互脱节，影响资金的使用；（4）交易价格显著偏离公允价格；（5）对交易对手风险的评估与控制不足；（6）交易执行不独立于基金经理；（7）公平交易、反向交易以及超过合规限制交易的管理机制不能得到有效执行；（8）交易员不能有效履行对基金经理交易指令的监督、复核职责。

10、股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的（ ）。 【单选题】

A.清算资金

B.账面价值

C.资产价值

D.实际价值

正确答案:D

答案解析:股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。理论上，股票的清算价值应与账面价值一致，但实际上并非如此。只有当清算时的资产实际出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致。